加油 追問

2020-05-03 22:36

納稅申報表的時候，我的管理費用還是720.把納稅調(diào)增360對么？

路老師 解答

2020-05-03 22:37

對的，最終納稅調(diào)增360

加油 追問

2020-05-03 22:38

那我的用友軟件里怎么處理這個差額360呢

路老師 解答

2020-05-03 22:52

是不是應(yīng)付福利費不平，在20年的賬里做以前年度損益調(diào)整

加油 追問

2020-05-03 22:54

應(yīng)付福利費記重了，記了兩遍360.老師那怎么調(diào)賬里啊

路老師 解答

2020-05-03 22:55

當時是多做了一筆
借：管理費用-福利費
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費
是嗎

加油 追問

2020-05-03 22:56

對的

加油 追問

2020-05-03 22:56

是的

路老師 解答

2020-05-03 22:58

借：應(yīng)付職工薪酬-福利費.
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤

加油 追問

2020-05-03 22:59

那匯算清繳納稅申報總表管理費我還是填720.下面行納稅調(diào)增360對么

路老師 解答

2020-05-03 23:01

對的，這樣填是可以的

加油 追問

2020-05-03 23:03

那年報財報里利潤表管理費用我還是填720？

路老師 解答

2020-05-03 23:05

或者你可以更改19年的憑證嗎？直接改19年的憑證最好。

加油 追問

2020-05-03 23:07

您的意思是直接把管理費用改成360，賬面金額360.實際金額360.稅收金額360.納稅不調(diào)整對么？

加油 追問

2020-05-03 23:08

那像第一問那樣報也沒問題吧？如果報720了，用友軟件里是不是今年就要做以前年度損益調(diào)整360了。

路老師 解答

2020-05-03 23:13

第一種方法，直接把19年的賬改成正確的，這樣管理費用就是360了，利潤也相應(yīng)增加360元
第二種方法，像你之前那樣，直接調(diào)增，因為涉及的金額很小，沒有多大問題

加油 追問

2020-05-03 23:19

第二種方法比如賬面金額720.實際金額360.稅收金額360.這樣報了，那匯算總表是不是管理費用就要寫720.下面行納稅調(diào)增360.財報的管理費用也是720.然后再在2020年用友軟件里做以前年度損益360。這樣就可以了。

路老師 解答

2020-05-03 23:22

是的，第二種就這么操作。

加油 追問

2020-05-03 23:24

非常感謝老師專業(yè)的解答！

路老師 解答

2020-05-03 23:33

不用謝，祝工作生活順利，如果有問題再問。