A漒 追問

2020-05-04 11:36

愿意幫交，分錄怎么做

A漒 追問

2020-05-04 11:51

還有我這邊社保沒有跟國地稅合并，自然人扣繳費端要填個人五險部分嗎

田老師 解答

2020-05-04 11:52

計提社保、工資

借：管理費用——工資

——社保費 

貸：應付職工薪酬——工資

——社保費 （單位承擔的部分）

發(fā)放工資、代扣社保

借：應付職工薪酬——工資

貸：銀行存款 （實發(fā)工資）

其他e68a84e799bee5baa6e997aee7ad9431333366303666應付（收）款 （個人承擔的部分）

繳納社保

借：應付職工薪酬——社保費 （單位承擔的部分）

其他應付（收）款 （個人承擔的部分）

貸：銀行存款

A漒 追問

2020-05-04 11:56

他2月-6月是免征，意思就不用繳費用，這要怎么做分錄？麻煩你了，謝謝

田老師 解答

2020-05-04 11:58

2月-6月是免征，企業(yè)那部份就不用做分錄

A漒 追問

2020-05-04 12:02

2月-3月這兩個月，個人也不用繳費，需要在自然人電子稅務局繳費端填個人繳費的養(yǎng)老，失業(yè)，醫(yī)療保險的金額嗎

田老師 解答

2020-05-04 12:07

2月-3月這兩個月，個人是需要繳費的，需要在自然人電子稅務局繳費端填個人繳費的養(yǎng)老，失業(yè)，醫(yī)療保險的金額

A漒 追問

2020-05-04 12:13

在自然人電子稅務局繳費端2月和3月的養(yǎng)老，失業(yè)，醫(yī)療金額和4月的，疊加到4月正常工資薪金所得里一起填寫上去對嗎

田老師 解答

2020-05-04 13:15

不能疊加到4月正常工資薪金所得里一起填寫，如果沒找到可以補報的地方，去務局大廳補報或者咨詢

田老師 解答

2020-05-04 13:26

https://jingyan.baidu.com/article/870c6fc3e15955f03fe4be97.html這里面有補繳社保的過程，你可參考一下

A漒 追問

2020-05-04 13:56

再問下，這個新增員工如一月工資4000他的2-4月養(yǎng)老，醫(yī)療，失業(yè)金額填寫后，在正常工資薪金所得本期收入是填減去以上三項后的金額，還是填1月的工資4000呢

田老師 解答

2020-05-04 14:01

在正常工資薪金所得本期收入是填1月的工資400

田老師 解答

2020-05-04 15:47

是4000元 應付職工薪酬

A漒 追問

2020-05-04 17:48

問下，謝謝，二月和3月補繳的個人部分，怎么補分錄，

田老師 解答

2020-05-04 19:38

借 現(xiàn)金  貨其他應付款一一社保     借 其他應付款一一社保  貨銀行