小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:03

那我報(bào)稅的時(shí)候是不是要用開(kāi)出的價(jià)稅合計(jì)減去收到的價(jià)稅合計(jì)，乘以3%，交稅呢

鄒老師 解答

2020-05-06 10:04

你好，簡(jiǎn)易計(jì)稅增值稅應(yīng)納稅額=不含稅收入*簡(jiǎn)易征收率，不得扣除收到的價(jià)稅合計(jì)的

小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:05

那就是剛剛你上面說(shuō)的，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值（簡(jiǎn)易計(jì)稅）整個(gè)月的合計(jì)數(shù)交稅是嗎

鄒老師 解答

2020-05-06 10:06

你好，是的，是這樣的

小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:08

老師，但我是屬于簡(jiǎn)易計(jì)稅建筑行業(yè)的差額計(jì)稅

鄒老師 解答

2020-05-06 10:11

你好，如果是差額計(jì)稅，那就可以扣除發(fā)生的 相關(guān)支出之后再計(jì)算納稅的

小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:12

收到和開(kāi)出發(fā)票時(shí)憑證怎么寫呢

鄒老師 解答

2020-05-06 10:17

你好
簡(jiǎn)易計(jì)稅開(kāi)出發(fā)票，借；銀行存款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值（簡(jiǎn)易計(jì)稅）
收到發(fā)票，借；原材料等科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值（簡(jiǎn)易計(jì)稅），貸；銀行存款等科目

小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:35

老師，簡(jiǎn)易計(jì)稅差額征收，收到普票憑證怎么寫呢

鄒老師 解答

2020-05-06 10:36

你好，簡(jiǎn)易計(jì)稅差額征收，收到普票憑證是
借；原材料等科目，貸；銀行存款等科目

小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:37

普票是不能抵扣嗎

鄒老師 解答

2020-05-06 10:37

你好，是的，普通發(fā)票是不能抵扣增值稅應(yīng)納稅額的

小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:38

和一般納稅人做賬的要求是一樣的是吧

鄒老師 解答

2020-05-06 10:38

你好，是的，是這樣的

小s-jing 追問(wèn)

2020-05-06 10:43

稅務(wù)局那邊又說(shuō)普票報(bào)稅的時(shí)候是可以進(jìn)入成本進(jìn)行差額繳稅，是嗎

鄒老師 解答

2020-05-06 10:44

你好，普通發(fā)票只能計(jì)入成本核算，但是起不到抵扣增值稅的作用啊