毛 追問

2020-05-08 11:06

如我司從自來水公司取得專用發(fā)票為1000噸，金額為3000元含稅，其中自用100噸，其它為出租公司用，在其他出租公司開具專票，請(qǐng)問如何作會(huì)計(jì)分錄及報(bào)稅？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 11:09

借 主營業(yè)務(wù)成本  3000-300
管理費(fèi)用   300
貸 存款  3000

毛 追問

2020-05-08 11:11

還有收入及增值稅能否詳細(xì)列一下？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 11:20

你給的就是你的成本，你哪里告訴了銷售收入呢。
你告訴 了收入才可有增值稅的

毛 追問

2020-05-08 11:21

900噸開具專票給出租方，金額為2700元含稅？

毛 追問

2020-05-08 11:22

水的稅率是不是3%？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 11:22

你購進(jìn)的呢，購進(jìn)的是多少

毛 追問

2020-05-08 11:24

購進(jìn)的是1000噸，3000元含稅？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 11:26

你購進(jìn)  3000元，你再銷售  2700元，其中購進(jìn)里面300自用了？這意思，
那你平進(jìn)平出，不交稅的

毛 追問

2020-05-08 11:28

購進(jìn)的有進(jìn)項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅如何處理？

陳詩晗老師 解答

2020-05-08 11:31

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)到營業(yè)成本處理