玉米 追問(wèn)

2020-05-08 11:25

19年少做了收入，現(xiàn)在就要增加收入，18年多做了收入，通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)減少18年收入
所以

借：以前年度損益調(diào)整XXX（18年的）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （19年的）借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整     這個(gè)是上次問(wèn)老師的，結(jié)果按照老師的這樣處理的，我的19年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平

小云老師 解答

2020-05-08 11:29

你分錄沒(méi)錯(cuò)，但是你自己可以看看，這兩個(gè)分錄一抵消是不是就是借未分配利潤(rùn) 貸收入，收入最終也會(huì)轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)，相當(dāng)于就沒(méi)有影響你報(bào)表數(shù)

玉米 追問(wèn)

2020-05-08 11:42

是這樣的，但是我12月份結(jié)轉(zhuǎn)損益之后，資產(chǎn)負(fù)債表里面未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表里的利潤(rùn)不平，這個(gè)是正常的嗎？會(huì)不會(huì)對(duì)我2020年1月份的賬務(wù)有影響呢？

小云老師 解答

2020-05-08 11:43

肯定是要平的，但是不是因?yàn)檫@個(gè)分錄做錯(cuò)了，具體什么原因你要再一個(gè)個(gè)找找

玉米 追問(wèn)

2020-05-08 11:46

沒(méi)有做錯(cuò)，我剛才檢查了一下，利潤(rùn)表里的利潤(rùn)加上資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤(rùn)，剛好等于我結(jié)轉(zhuǎn)的這個(gè)損益的數(shù)，這個(gè)是什么情況？

小云老師 解答

2020-05-08 11:48

分錄肯定是沒(méi)錯(cuò)的，要么就是你自己軟件設(shè)置有問(wèn)題

玉米 追問(wèn)

2020-05-08 11:55

這是正常的，這里平是有兩個(gè) 前提，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，沒(méi)有利潤(rùn)分配，這個(gè)是其他老師告訴我的，我現(xiàn)在也有點(diǎn)懵了，有沒(méi)有這種可能呢？

小云老師 解答

2020-05-08 12:11

我不明白你的意思，什么叫沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，沒(méi)有利潤(rùn)分配