知性的鉆石 追問

2020-05-08 14:23

您好，老師，我開的是13%增值稅專用發(fā)票，但是業(yè)務不滿足收入確認的條件。我不知道怎樣做賬面處理和納稅申報，請您幫忙講解一下

郭老師 解答

2020-05-08 14:26

你是提前開了發(fā)票嗎？
銷售貨物？

知性的鉆石 追問

2020-05-08 14:27

是的

郭老師 解答

2020-05-08 14:31

借銀行存款貸預收帳款應交稅費待轉(zhuǎn)銷項。

郭老師 解答

2020-05-08 14:31

如果你不申報，稅務局那邊會比對不通過的。

知性的鉆石 追問

2020-05-08 14:32

郭老師，我們還沒收到款

郭老師 解答

2020-05-08 14:35

借銀行成借應收賬款。

知性的鉆石 追問

2020-05-08 14:37

我們沒收到款是不是不應該借銀行。借應交稅費-增值稅銷項稅  貸應收賬款，對不對

郭老師 解答

2020-05-08 14:39

你好，可以的。

知性的鉆石 追問

2020-05-08 14:40

好的，謝謝您

郭老師 解答

2020-05-08 14:42

不用客氣的。