老師，掛靠A公司，他的銷項稅確定了是99908.26元，有進項的抵扣是83522.12元，有開具了外經(jīng)證，算的這個下來以后我們是不是還要退我們稅呢

答： 是的，你預(yù)交的大于你后面應(yīng)該交的。

老師，掛靠A公司第一次開票320萬元，320萬/1.09*0.09=264220元，A公司開了票產(chǎn)生了銷項，我們預(yù)交了2萬點的外經(jīng)證，320萬/1.09*0.02=58715，附加：7045元，那老師，問題一，本月開的票是不是本月必須提供了進項票，而且這兩個點可以直接抵扣了的，第二：這個是國企，不用交所得稅，是不是只提供抵扣票呢

答： 你好，你是給A公司開具的專票嗎，國企也要繳納企業(yè)所得稅的

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

外銷的進項稅不可以抵扣是嗎？

答： 你好，可以抵扣，有余額可以申請退稅