菠蘿蜜 追問

2020-05-09 11:04

我調整的時候做的會計科目是：借：以前年度損益調整-管理費用    貸：管理費用-其他費用（紅字）                   借：利潤分配-未分配利潤         貸：以前年度損益調整-管理費用 。老師這個科目這么寫正確嗎，如果正確那管理費用還是會在2019年期間費用中的啊，并且是負數(shù)？

田老師 解答

2020-05-09 11:16

你計提的時候尋對方科目是什么？

菠蘿蜜 追問

2020-05-09 11:25

2018年計提時候科目：借：管理費用         貸：銀行存款

田老師 解答

2020-05-09 11:27

你銀行存款發(fā)生支出了嗎？

菠蘿蜜 追問

2020-05-09 15:15

發(fā)生了，老師，確切的說是我2018年錯將長期待攤費用計入了管理費用，然后2019年發(fā)現(xiàn)了，所以我才調整了管理費用，出現(xiàn)管理費用有負數(shù)的情況，這種情況我是不是也要相應的調整長期待攤費用，調整的話我怎么調整。

田老師 解答

2020-05-10 09:50

你購買的是什么東西？不是單價超過5000以上的固資產(chǎn)就不用調，就是管理費沒有錯