暢°ο°妹兒 追問

2020-05-09 10:49

怎么做呢，直接按正常的流程做么，計(jì)入現(xiàn)在的成本（是一張維修費(fèi)發(fā)票，當(dāng)時(shí)經(jīng)辦人現(xiàn)金付了錢一直忘記報(bào)銷了）

鄒老師 解答

2020-05-09 10:53

你好，借；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目

暢°ο°妹兒 追問

2020-05-09 11:09

暢°ο°妹兒 追問

2020-05-09 11:09

是這樣記嗎？

鄒老師 解答

2020-05-09 11:16

你好，不對(duì)，正確的分錄是
借；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用
跨年的損益事項(xiàng)，不能直接通過管理費(fèi)用科目核算的

暢°ο°妹兒 追問

2020-05-09 11:24

是要再在以前年度損益調(diào)整科目下設(shè)一個(gè)管理費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2020-05-09 11:25

你好，是的，是這樣的

暢°ο°妹兒 追問

2020-05-09 11:30

好的/:ok 謝謝

鄒老師 解答

2020-05-09 11:31

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝