馨? 追問(wèn)

2020-05-09 16:29

符合呀，基礎(chǔ)信息表也選擇是  小微企業(yè)

meizi老師 解答

2020-05-09 16:31

你好 符合 那你們應(yīng)納稅所得額是多少。 現(xiàn)在稅率是多少

馨? 追問(wèn)

2020-05-09 16:35

17.5萬(wàn)，稅率25%

馨? 追問(wèn)

2020-05-09 16:38

我們是改填寫(xiě)主表20行   所得減免A107020表還是26行減免所得稅額A107040表呢？

meizi老師 解答

2020-05-09 16:43

你好   不對(duì)  。 你匯算 你去看看你季報(bào)是不是數(shù)據(jù)就不對(duì)  導(dǎo)致你不符合了

馨? 追問(wèn)

2020-05-09 16:45

老師你說(shuō)的季報(bào)是2019年第四季度嗎

馨? 追問(wèn)

2020-05-09 16:46

數(shù)據(jù)沒(méi)錯(cuò)，是小微企業(yè)

meizi老師 解答

2020-05-09 16:46

你好 是1-4季度的申報(bào)表。  你的數(shù)據(jù)會(huì)最終影響你匯算企業(yè)所得稅 是否滿(mǎn)足小微

馨? 追問(wèn)

2020-05-09 16:59

看過(guò)了滿(mǎn)足小微企業(yè)，匯算清繳主表應(yīng)該怎么填寫(xiě)，應(yīng)該填表減免所得稅額這張報(bào)表嗎

meizi老師 解答

2020-05-09 17:05

你好 你們匯算的時(shí)候滿(mǎn)足小微 ：根據(jù)《關(guān)于簡(jiǎn)化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)有關(guān)措施的公告》的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)填報(bào)2018年度及以后年度《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)，2017年版）》時(shí)，需關(guān)注以下幾點(diǎn)：

1、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》（A100000）為小型微利企業(yè)必填表單。

2、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A000000）中的“基本經(jīng)營(yíng)情況”為小型微利企業(yè)必填項(xiàng)目；“有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況”為選填項(xiàng)目，存在或者發(fā)生相關(guān)事項(xiàng)時(shí)小型微利企業(yè)必須填報(bào)；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項(xiàng)目。

3、小型微利企業(yè)免于填報(bào)《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）。

上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)在《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》（A100000）中直接填寫(xiě)。

4、除以上規(guī)定外，小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)情況，選擇表單填報(bào)。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項(xiàng)，無(wú)需填報(bào)。