晨曦 追問

2020-05-09 17:40

那借：應(yīng)收票據(jù)
貸：預(yù)收賬款嗎？

鄒老師 解答

2020-05-09 17:41

你好，是還沒有銷售貨物，就收到了對方的銀行承兌匯票嗎？

晨曦 追問

2020-05-09 17:41

是的

鄒老師 解答

2020-05-09 17:42

你好，那就是這樣做分錄的
借：應(yīng)收票據(jù)，貸：預(yù)收賬款

晨曦 追問

2020-05-09 17:46

我們收到甲方的100萬，之后又給甲方退回去了，我已經(jīng)前期掛賬了
借：應(yīng)收賬款—****項目100
貸：主營業(yè)務(wù)收入
收到工程款：
借：銀行存款100
貸：應(yīng)收賬款—****項目100


現(xiàn)在要給甲方往回打12萬，這個怎么做分錄

鄒老師 解答

2020-05-09 17:47

你好，是什么原因收到了又退回了呢？
又是什么原因需要給甲方往回打12萬呢？

晨曦 追問

2020-05-09 17:47

當時保證金往扣了

鄒老師 解答

2020-05-09 17:48

你好，是什么原因收到了又退回了呢？
又是什么原因需要給甲方往回打12萬呢？
（能分別回復(fù)一下這兩個疑問嗎？）

晨曦 追問

2020-05-09 17:49

甲方當時轉(zhuǎn)款往扣我們質(zhì)保金了，所以我們又打進去

鄒老師 解答

2020-05-09 17:51

你好，甲方當時轉(zhuǎn)款扣了你們的質(zhì)保金，那現(xiàn)在應(yīng)當是對方打給你們，而不是你們打給對方啊

晨曦 追問

2020-05-09 17:53

甲方應(yīng)該付100萬，這里面有12萬是質(zhì)保金，需要一年之后付但是他給我們多付了12萬，所以我們就要給甲方打過去，一年之后甲方給我們這12萬

鄒老師 解答

2020-05-09 17:55

你好，確認收入
借；應(yīng)收賬款100萬，貸；主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費
收款，借；銀行存款 112萬，貸；應(yīng)收賬款 100萬，其他應(yīng)付款12萬
打回去，借；其他應(yīng)付款12萬，貸；銀行存款 12萬

晨曦 追問

2020-05-09 18:00

我們收款還沒收到12萬啊，現(xiàn)在只給轉(zhuǎn)了甲方轉(zhuǎn)了12萬，掛其他應(yīng)付款嗎？

鄒老師 解答

2020-05-09 18:01

你好，甲方應(yīng)該付100萬，但是他給我們多付了12萬（我們收款還沒收到12萬），到底是收到了還是沒有收到這12萬啊

晨曦 追問

2020-05-09 18:02

100萬里包括12萬了，我們現(xiàn)在支付了12萬。

鄒老師 解答

2020-05-09 18:04

你好，100萬里包括12萬了，我們現(xiàn)在支付了12萬，那分錄就是 
實現(xiàn)收入，借；應(yīng)收賬款100萬，貸；主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費
收款，借；銀行存款 100萬，貸；應(yīng)收賬款 100萬
支付，借；其他應(yīng)收款12萬，貸；銀行存款 12萬

晨曦 追問

2020-05-09 18:04

知道了 我理解的也是這樣

鄒老師 解答

2020-05-09 18:05

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！