mark 追問

2020-05-10 09:39

好的，明白了。老師這次審計(jì)調(diào)賬是在20年1季報(bào)后反結(jié)賬后去調(diào)整19年末的數(shù)據(jù)造成20期初的變動，現(xiàn)在要19年報(bào)的填報(bào)怎么體現(xiàn)呢？

文老師 解答

2020-05-10 09:46

應(yīng)該來說是不可以改2019年的賬的，可以調(diào)整在2020年

文老師 解答

2020-05-10 09:46

應(yīng)該來說是不可以改2019年的賬的，可以調(diào)整在2020年

mark 追問

2020-05-10 09:52

因?yàn)槲宜臼亲庸?，母公司的審?jì)說根據(jù)審計(jì)年報(bào)調(diào)整，稅務(wù)認(rèn)可，所以就反賬后去調(diào)整了，就想了解下這種情況，我出19年年報(bào)需要如何調(diào)整，我司目前是一般納稅人-小微企業(yè)

文老師 解答

2020-05-10 09:57

您申報(bào)匯算清繳的是可以的，但是賬還是不能改的

mark 追問

2020-05-10 10:32

老師請教下如何拒絕這種修改，說專管員不同意還是說會計(jì)手則不允許，哎，沒經(jīng)驗(yàn)不知道怎么說合適

文老師 解答

2020-05-10 10:43

是的，賬是不能隨便改的，調(diào)整賬是可以的

mark 追問

2020-05-10 10:46

賬沒改，就是反結(jié)賬進(jìn)去錄了筆審計(jì)調(diào)整分錄，沒改其他的賬可以么，就是2020年期初數(shù)據(jù)跟著修改了，這樣是稅法不允許還是會計(jì)準(zhǔn)則有沖突，老師多指教下，謝謝

文老師 解答

2020-05-10 10:47

嚴(yán)格來說也是不可以的

文老師 解答

2020-05-10 10:48

就和你審計(jì)的會不一致，帳上都已經(jīng)是這樣調(diào)整了，那審計(jì)為什么還要給你調(diào)整呢？

mark 追問

2020-05-10 10:56

因?yàn)槲沂?月份新進(jìn)的，原來母公司的賬不是我經(jīng)手的，剛好3月份給報(bào)了季報(bào)，我也不想給他們改，如果有合適的理由我就拒絕了

mark 追問

2020-05-10 11:00

原來的賬務(wù)是母公司的會計(jì)代做的，現(xiàn)在借口賬套交接給我了，都不管了，我新入職公司剛開展工作，只能和你們求教了

文老師 解答

2020-05-10 11:22

理解您的，最好是不改的

文老師 解答

2020-05-10 11:22

理解您的，最好是不改的