生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-10 15:29

賬戶有筆社保代發(fā)資金入帳，是我們企業(yè)1月份交的社保費(fèi)，那貸方寫(xiě)什么呢

鄒老師 解答

2020-05-10 15:34

你好，是退回了社保的意思？

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-10 15:35

對(duì)的

鄒老師 解答

2020-05-10 15:35

你好，借；銀行存款，貸；其他收益

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-10 15:41

計(jì)入其他應(yīng)收款可以嗎

鄒老師 解答

2020-05-10 15:42

你好，這個(gè)是政府給單位的補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他收益科目核算，而不是通過(guò)其他應(yīng)收款科目核算的

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-10 15:43

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-05-10 15:43

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-11 10:34

老師，汽車保險(xiǎn)費(fèi)賬戶里支付了3000，多付了30元，對(duì)方退回了，發(fā)票還沒(méi)拿到，那這個(gè)月做賬，貸：銀行存款3000，借：其他應(yīng)付款2700，借：銀行存款30 這樣嗎

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-11 10:35

不是應(yīng)付賬款吧

鄒老師 解答

2020-05-11 10:44

你好，多付了應(yīng)當(dāng)這樣做分錄
借；其他應(yīng)收款 300，管理費(fèi)用 2700，貸；銀行存款 
今后退回多付的保險(xiǎn)費(fèi)，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款 300

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-11 10:47

保險(xiǎn)發(fā)票是專用發(fā)票，這次還沒(méi)做進(jìn)去

鄒老師 解答

2020-05-11 10:51

你好，既然收到了保險(xiǎn)發(fā)票，應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬做進(jìn)去才是的 
借；其他應(yīng)收款 300，管理費(fèi)用 ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-11 10:51

做管理費(fèi)用應(yīng)該下次發(fā)票做進(jìn)去的時(shí)候?qū)懓?？下次?nbsp;借：管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅額，車船稅，貸：其他應(yīng)付款？

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-11 10:52

專用發(fā)票說(shuō)放下個(gè)月再抵，那我這次多個(gè)其他應(yīng)付款可以吧

鄒老師 解答

2020-05-11 10:53

你好，取得了 保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票，就在取得發(fā)票的時(shí)候這樣做分錄
借；其他應(yīng)收款 300，管理費(fèi)用 ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款

生動(dòng)的狗 追問(wèn)

2020-05-11 10:56

好的，那下次如果發(fā)票沒(méi)收到呢，也做管理費(fèi)用？

鄒老師 解答

2020-05-11 11:01

你好，發(fā)票沒(méi)有收到，先付款了，就通過(guò)預(yù)付賬款核算，而不是通過(guò)管理費(fèi)用