Amy(艾米) 追問

2020-05-11 11:02

老師好！以后彌補虧損就按照應納稅所得額的金額來計算彌補虧損是吧？

鄒老師 解答

2020-05-11 11:04

你好，是的，是這樣的

Amy(艾米) 追問

2020-05-11 11:14

老師好！我們實際是虧損的，只是我們成本和費用都是收據，沒有發(fā)票，所以調增了，然后就有幾十萬的利潤。如果按照這個調整后的所得額計算彌補虧損，那我們公司就一直得交所得稅了，是不是不太合理?。?/p>

鄒老師 解答

2020-05-11 11:16

你好，調增之后有利潤，需要繳納所得稅，這個是正常的
這樣會倒逼企業(yè)平時經營過程按規(guī)定取得發(fā)票，否則納稅調增了就會導致補交很多的企業(yè)所得稅 的

Amy(艾米) 追問

2020-05-11 11:18

老師好！給我們公司供貨的企業(yè)是一般納稅人，我們如果開發(fā)票的話就給我們收13%的稅點，老板覺得不合適就沒讓開發(fā)票，所以成本票一點都沒有，就全部調增了。那這以后怎么辦好啊？

鄒老師 解答

2020-05-11 11:19

你好，以后需要找供應商據實開具成本發(fā)票入賬來抵扣企業(yè)所得稅

Amy(艾米) 追問

2020-05-11 11:21

老師好！可是對方要加收13%的增值稅的稅點，交這個增值稅也是很多的。

鄒老師 解答

2020-05-11 11:23

你好，如果你不取得發(fā)票，繳納的企業(yè)所得稅會更多（25%）
支付13%的增值稅，增值稅可以抵扣，而且企業(yè)所得稅也可以抵扣了