諾君 追問

2020-05-11 16:34

好的，謝謝老師，我的專票還暫時沒有認證抵扣，記入的科目是“應交稅費~應交增值稅~待認證進項稅額”。后面我需要抵扣的時候。是直接待認證轉(zhuǎn)進項稅額，還是先要轉(zhuǎn)入待抵扣進項稅額，再轉(zhuǎn)入進項稅額，哪一種呢？中間需不需要過待抵扣進項科目呢？

文文老師 解答

2020-05-11 16:40

認證抵扣時，待認證轉(zhuǎn)進項稅額

諾君 追問

2020-05-11 16:48

好的，謝謝

文文老師 解答

2020-05-11 16:49

不用謝，有幫到你就好。請五星好評!