佛系女 追問(wèn)

2020-05-11 17:21

老師為啥是資產(chǎn)，不是負(fù)債

佛系女 追問(wèn)

2020-05-11 17:23

是會(huì)計(jì)上多記了500的損失，而稅務(wù)不讓記這500，所以要500將來(lái)增加利潤(rùn)，然后多繳稅   老師我的理解對(duì)不

小云老師 解答

2020-05-11 17:25

因?yàn)樵趯?shí)際發(fā)生時(shí)是可以給抵扣的

佛系女 追問(wèn)

2020-05-11 17:30

分析  本期補(bǔ)提壞賬準(zhǔn)備200萬(wàn)元，導(dǎo)致該應(yīng)收賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ)200萬(wàn)元產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異200萬(wàn)元所以應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)50萬(wàn)元（200×25%)，減少遞延所得稅費(fèi)用50萬(wàn)元。 

小云老師 解答

2020-05-11 17:36

你如果只算本期計(jì)提的話是200*25%，因?yàn)橹?00已經(jīng)確認(rèn)過(guò)了，你前面并沒(méi)有說(shuō)是本期所以我算的全部