甄學(xué)茹 追問

2020-05-12 12:02

這個進(jìn)項稅去年已經(jīng)抵扣了，我本月不是應(yīng)該轉(zhuǎn)出嗎？借 管理費用-職工教育經(jīng)費 
借 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅
貸:應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費

甄學(xué)茹 追問

2020-05-12 12:02

然后這個進(jìn)項稅怎么轉(zhuǎn)出呀

bamboo老師 解答

2020-05-12 12:38

什么原因要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？

甄學(xué)茹 追問

2020-05-12 12:57

他2019年12月份已經(jīng)抵扣了，那這個月不能再抵扣了吧？

bamboo老師 解答

2020-05-12 13:12

是的 2019年12月份已經(jīng)抵扣了，這個月不能再抵扣了  抵扣的時候有沒有寫分錄

甄學(xué)茹 追問

2020-05-12 13:14

19年抵扣的時候沒寫分錄，但是報稅的時候抵扣了。

bamboo老師 解答

2020-05-12 13:14

那就把這筆分錄補上

甄學(xué)茹 追問

2020-05-12 13:15

那意思是這個月寫上分錄，不用轉(zhuǎn)出，但是報稅的時候計入進(jìn)項稅是嗎？

甄學(xué)茹 追問

2020-05-12 13:16

不計入進(jìn)項稅

bamboo老師 解答

2020-05-12 13:22

這個月寫上分錄，不用轉(zhuǎn)出 報稅的時候不再計入  2019年12月份已經(jīng)抵扣了