竹 追問

2020-05-12 12:29

第一個月做的分錄是
借原材料 暫估。90000
貸應(yīng)付賬款。90000

借 主營業(yè)務(wù)成本。90000
貸 原材料暫估90000
借原材料。暫估-90000
貸應(yīng)付賬款-90000



第二個月的時候做的是其他應(yīng)付款。

竹 追問

2020-05-12 12:30

挑個月做的也是

竹 追問

2020-05-12 12:30

第二個月做的也是應(yīng)付賬款。

竹 追問

2020-05-12 12:30

第二個月用負(fù)數(shù)沖賬啦！

竹 追問

2020-05-12 12:31

佟老師 解答

2020-05-12 12:33

借原材料。暫估-90000
貸應(yīng)付賬款-90000
發(fā)票是否到了？

竹 追問

2020-05-12 12:33

原材料 暫估和應(yīng)付賬款沖平了，但是成本已經(jīng)進(jìn)去了。這是不是虛的呀。

竹 追問

2020-05-12 12:34

關(guān)鍵就是沒有發(fā)票。這是前面會計做的

竹 追問

2020-05-12 12:35

匯算清繳的時候，這些是不是要做處理。要不將來查賬的時候是不是坑

佟老師 解答

2020-05-12 12:52

如果是錯賬你應(yīng)該調(diào)整，如果是暫時沒有取得發(fā)票就要匯算清繳時調(diào)增

竹 追問

2020-05-12 13:00

發(fā)票是開不回來了，這樣怎么調(diào)整

佟老師 解答

2020-05-12 13:45

那這筆賬是不是真實發(fā)生只是沒有發(fā)票

竹 追問

2020-05-12 16:21

是的

佟老師 解答

2020-05-12 21:23

那就不用沖紅，只能所得稅匯算清繳調(diào)增處理

竹 追問

2020-05-12 23:09

具體調(diào)增哪一項呢，

佟老師 解答

2020-05-12 23:27

你好，你對應(yīng)的主營業(yè)務(wù)成本不能稅前扣除