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送心意

江老師

職稱(chēng)高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-05-12 21:25

由于計(jì)算過(guò)程相對(duì)復(fù)雜,時(shí)間不夠,你回復(fù)一下,全部將答案回復(fù)你

活潑的曲奇 追問(wèn)

2020-05-12 21:27

要怎么回復(fù)您

活潑的曲奇 追問(wèn)

2020-05-12 21:35

您還在

江老師 解答

2020-05-12 21:37

一、1、折舊金額是20000元,稅前抵扣的折舊金額是25000元,調(diào)減時(shí)間性差異5000元,也就是調(diào)減應(yīng)納稅所得額5000元
2、對(duì)于罰款支出,調(diào)增永久性差異30000元,
應(yīng)納稅所得額是:120000+30000-5000=145000元
因此應(yīng)交所得稅的金額是:(120000+30000-5000)*25%=36250元
二、遞延所得稅費(fèi)用:5000*25%=1250元
三、會(huì)計(jì)分錄是:
1、借:所得稅費(fèi)用   36250
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅36250
2、借:所得稅費(fèi)用1250
貸:遞延所得稅負(fù)債1250

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學(xué)員你好,這道題答案選擇13,發(fā)生壞賬分錄 借;壞賬準(zhǔn)備5 貸;應(yīng)收賬款5 因此壞賬準(zhǔn)備余額=8-5=3 期末余額16,所以計(jì)提我16-3=13
2022-04-08 22:06:12
A=12000+16000=28000 B=13000+700000=713000 C=17100-12000=5100 D=713000-12000=701000 E=701000*10=7010000 第一問(wèn)哦,希望可以幫到你哦
2022-04-01 10:18:30
1借原材料43000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額5550 貸銀行存款48550
2022-03-28 14:20:22
學(xué)員你好,因?yàn)檫f延所得稅是計(jì)算期末余額,期末余額-期初才是當(dāng)年的發(fā)生額
2022-03-16 08:31:39
同學(xué),你好 你是哪里不明白呢
2022-03-09 13:01:16
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