周小員 追問

2020-05-13 12:56

老師期末余額是-5.5萬，這是2019年的負債表

樸老師 解答

2020-05-13 13:00

你是按照實際業(yè)務做賬的嗎

周小員 追問

2020-05-13 13:02

是的

樸老師 解答

2020-05-13 13:07

那你按照實際的來報就行了

周小員 追問

2020-05-13 13:10

老師如果按實際報我們就不能通過年檢！

樸老師 解答

2020-05-13 13:14

18萬的那個你捐贈做賬了嗎

周小員 追問

2020-05-13 13:14

做賬了

樸老師 解答

2020-05-13 13:15

那是借其他應收款貸非限定性收入/限定性收入
然后結(jié)轉(zhuǎn)

周小員 追問

2020-05-13 13:22

這18萬其實也是不太合規(guī)的，捐贈資金沒到賬應該不能算收到捐贈記賬，當時也是為了通過2018年的年檢才這么處理，到到現(xiàn)在資金還沒到賬就需要處理，就想將捐贈現(xiàn)金改為捐贈設備，增加固定資產(chǎn)?？墒堑?019年除這18萬外又差16萬才能達到凈資產(chǎn)為10萬。

樸老師 解答

2020-05-13 13:24

那你這個你可以調(diào)減支出嗎？沒有發(fā)票的

周小員 追問

2020-05-13 13:29

能否調(diào)整其他應付款的項目？

樸老師 解答

2020-05-13 13:31

可以的，可以調(diào)整的

周小員 追問

2020-05-13 13:44

老師其他應付款有欠法人報銷發(fā)票款12萬，法人墊支款6萬元，能否先把這其中16萬做法人放棄債權(quán)處理入賬，然后再在今年的賬上又以法人不愿放棄債權(quán)再調(diào)回去？

樸老師 解答

2020-05-13 13:49

計入實收資本可以嗎？法人同意嗎

周小員 追問

2020-05-13 13:51

記在實收資本就不能拿回了吧？法人不愿意

樸老師 解答

2020-05-13 13:57

是的，實收資本不能拿回來了，那沒法調(diào)整了