win22Z 追問

2020-05-13 15:27

老師你好，這個非公司員工給進(jìn)來的錢，用來支付社保的分錄怎樣寫？

小云老師 解答

2020-05-13 15:31

我知道是非員工，所以你收到他的錢就當(dāng)做是代收，支付也做代付，也就是上面的分錄
至于你們其他做工資什么的就正常做，不要和這個混在一起，或者就是這錢直接走私戶打給你們老板不要通過公戶，你們還是正常給他做工資，那樣是最好的

win22Z 追問

2020-05-13 15:37

老師，麻煩你寫一下分錄，從非公司員工給錢公司的分錄，然后計提社保和付款社保費(fèi)的分錄，最后還有發(fā)工資給這個非公司員工分錄

win22Z 追問

2020-05-13 15:40

如果像你所說的代收代付，那我計提這個人的個人繳納社保部分的費(fèi)用，支付的時候不就變成是公司出錢付款，變成是公司的費(fèi)用？

小云老師 解答

2020-05-13 15:43

我前面寫的就是你收錢和支付的分錄
另外的計提社保工資，繳納發(fā)放
借：相關(guān)費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款
借：相關(guān)費(fèi)用 其他應(yīng)收款  貸：銀行存款
我的意思是你不要把你收到的錢和你做工資這些的混在一起，各做各的，如果你非要做在一起，是不合理的，因?yàn)槟悴荒芙忉屓思覟槭裁匆约航o錢來發(fā)工資

win22Z 追問

2020-05-13 15:49

老師，如果不考慮合不合理，如果我要混在一起分錄怎樣寫？

小云老師 解答

2020-05-13 16:01

交社保借：相關(guān)費(fèi)用 其他應(yīng)付款357.91 貸：銀行存款
計提工資借：相關(guān)費(fèi)用1500 貸：應(yīng)付職工薪酬1500
發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬1500 貸：銀行存款1500
收到借：現(xiàn)金1857.91 貸：其他應(yīng)付款1857.91
你的其他應(yīng)付款是平不了的，因?yàn)槟愕墓べY那里沒法做成他自己出錢給自己發(fā)工資，每月就只能沖一個個人部分的社保