大膽的大神 追問

2020-05-14 12:21

沒有燒鍋爐的人工費沒有煤炭和房屋呢

大膽的大神 追問

2020-05-14 12:22

對了，我們獲得的熱水和電費的進項稅發(fā)票中，向居民供暖免稅的那一部分進項稅額轉(zhuǎn)出額，轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面了，可以算成本嗎？

郭老師 解答

2020-05-14 12:29

可以算進去的

大膽的大神 追問

2020-05-14 12:32

老師，我還有一個問題，像我們企業(yè)11月和12月收到的暖氣費占絕大部分，現(xiàn)在收入和成本不對等。我想問問老師，我們成本和收入如何配比，按照什么原則呢？

郭老師 解答

2020-05-14 12:33

你的收入是安月做的嗎

大膽的大神 追問

2020-05-14 12:36

是的，現(xiàn)在成本核算，要求收入與成本配比。老師，我們是不是應(yīng)該供熱期每個月的成本分別和供熱期總成本做比，然后拿這個比率乘以收入分配每個月的收入呢？

郭老師 解答

2020-05-14 12:39

你好，可以的。

大膽的大神 追問

2020-05-14 12:40

那進行稅額中轉(zhuǎn)出的部分是不是也可以按照免稅收入占總收入的比進行分配呢

郭老師 解答

2020-05-14 12:42

可以的
你可以全部進項轉(zhuǎn)多余的做勞務(wù)成本

大膽的大神 追問

2020-05-14 12:43

謝謝

大膽的大神 追問

2020-05-14 12:44

我是轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本下面的免稅項目了，這樣也可以吧

郭老師 解答

2020-05-14 12:59

你好，可以的，你看你自己二級科目設(shè)置就行

大膽的大神 追問

2020-05-14 13:19

但是，這些發(fā)票4月份才開具過來，吉焦和電費可以暫估和計提，但是，4月份對方開具的進項稅發(fā)票中進項稅額轉(zhuǎn)出額怎莫處理，需要處理到供熱期嗎？當(dāng)然，我們的暖氣費截止到3月底還沒有全部收繳完成。

郭老師 解答

2020-05-14 13:20

可以
有實際發(fā)生的可以
跟著你的收入
你的收入已到幾月份
你的成本結(jié)轉(zhuǎn)到幾月份

大膽的大神 追問

2020-05-14 13:21

好的，感謝！

郭老師 解答

2020-05-14 13:22

不用客氣的。

大膽的大神 追問

2020-05-14 19:38

郭老師，我還有一個疑問，4月份才收到的3月份供熱期進項發(fā)票，按照免稅項目轉(zhuǎn)出的進項稅額轉(zhuǎn)出額是放在4月份主營業(yè)務(wù)成本里面，還是可以均攤在供熱期的五個月主營業(yè)務(wù)成本里面呢。

郭老師 解答

2020-05-14 19:43

分?jǐn)?br/>這個是好幾個月的
好幾個月的需要安受益期分?jǐn)?/p>

大膽的大神 追問

2020-05-14 20:50

分?jǐn)偟脑?，暫估入賬缺乏依據(jù)，不知道如何分?jǐn)?/p>

郭老師 解答

2020-05-14 20:51

你可以平均分
或者你們跑留戀的嗎