維小尼 追問

2020-05-14 15:58

老師，還有個(gè)，去年年底老板說有3萬運(yùn)費(fèi)，當(dāng)時(shí)沒拿到票我先入帳了，銷售費(fèi)用，但是這次說是個(gè)人的拿不到票，那我匯算調(diào)增，賬務(wù)處理要怎么做

宸宸老師 解答

2020-05-14 15:59

您好，納稅調(diào)增不需要做賬，但是需要在匯算清繳里填寫這部分的成本金額

維小尼 追問

2020-05-14 16:00

不需要賬務(wù)處理嗎，之前銷售費(fèi)用的要沖掉嗎

宸宸老師 解答

2020-05-14 16:04

您好，你如果要做賬的話，就沒必要匯算清繳調(diào)增啦。重復(fù)補(bǔ)了兩次稅了

維小尼 追問

2020-05-14 16:05

就是當(dāng)時(shí)沒拿到發(fā)票但是我提前入了帳，現(xiàn)在拿不到，我?guī)だ锊恍枰獩_嗎

宸宸老師 解答

2020-05-14 16:05

你好，不需要沖，只需要成本調(diào)增的

維小尼 追問

2020-05-14 16:14

當(dāng)時(shí)12月底，我做的是，銷售費(fèi)用3 貸，其他應(yīng)付款-暫估運(yùn)費(fèi)3,本來發(fā)票收到我再 其他應(yīng)付款-暫估運(yùn)費(fèi)3.貸,其他應(yīng)付款-運(yùn)輸公司。但不沖的話，那個(gè)其他應(yīng)付暫估那個(gè)3萬怎么處理呢

宸宸老師 解答

2020-05-14 16:15

您好，只是發(fā)票沒有，但是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，賬不需要調(diào)整。

但是匯算清繳需要納稅調(diào)增