遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 09:51

是在20年當(dāng)期做一個(gè)以前年度損益的記賬憑證嗎？把19年的通行費(fèi)計(jì)算出來，電子發(fā)票是否還是打印出來，裝訂在當(dāng)前憑證冊(cè)，謝謝。

郭老師 解答

2020-05-15 09:56

是
需要打印出來，勾選，然后做賬。

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 10:03

分錄怎么做？其他的已經(jīng)申報(bào)的不用更改吧

郭老師 解答

2020-05-15 10:06

借以前年度損益調(diào)整進(jìn)項(xiàng)貸，預(yù)付賬款
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整。

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 10:10

這個(gè)分錄是做在4月還是5月，4月的財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)提交了的

郭老師 解答

2020-05-15 10:15

你好，做到這個(gè)月就可以。

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 10:21

就是做到5月就可以，其他均不用更改對(duì)吧。
借：以前年度損益調(diào)整進(jìn)項(xiàng) xxx
貸：預(yù)付賬款 xxx
借：利潤(rùn)分配 xxx
貸：以前年度損益調(diào)整 xxx
分錄是上面這樣的吧？

郭老師 解答

2020-05-15 10:23

不是可以抵扣嗎？這個(gè)開的是免稅普票。

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 10:37

可以抵扣的，也在4月的進(jìn)項(xiàng)表中

郭老師 解答

2020-05-15 10:38

那你第一個(gè)分錄借以前年度損益調(diào)整，進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 10:44

借：以前年度損益調(diào)整，進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付xx
貸：預(yù)付賬款 xxx
借：利潤(rùn)分配 xxx
貸：以前年度損益調(diào)整 xxx
是這樣嗎？

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 10:45

借：以前年度損益調(diào)整進(jìn)項(xiàng) xxx
貸：預(yù)付賬款 xxx
借：利潤(rùn)分配 xxx
貸：以前年度損益調(diào)整 xxx
？

郭老師 解答

2020-05-15 10:47

以前年度損益調(diào)整和進(jìn)項(xiàng)這是兩個(gè)科目。

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 13:41

1、
借：以前年度損益調(diào)整 xxx
貸：預(yù)付賬款 xxx
借：利潤(rùn)分配 xxx
貸：以前年度損益調(diào)整 xxx
2、
借：以前年度進(jìn)項(xiàng) xxx
貸：預(yù)付賬款 xxx
借：利潤(rùn)分配 xxx
貸：以前年度進(jìn)項(xiàng) xxx
是這樣的嗎？

郭老師 解答

2020-05-15 13:43

進(jìn)項(xiàng)完整的科目是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

郭老師 解答

2020-05-15 13:44

借以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
可否明白

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 13:55

您方便把完整的分錄寫出了來嗎，怕產(chǎn)生誤解，我上面的進(jìn)項(xiàng)分錄有問題的

郭老師 解答

2020-05-15 14:03

借以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸預(yù)付賬款
借利潤(rùn)分配到以前年度損益調(diào)整

遠(yuǎn)方 追問

2020-05-15 14:10

所以說上面說損益調(diào)整與進(jìn)項(xiàng)是兩個(gè)分錄理解錯(cuò)誤，就是兩行，謝謝了。

郭老師 解答

2020-05-15 14:16

你好，是不用客氣。