寒冰幽蘭 追問(wèn)

2020-05-15 09:54

那要沖銷(xiāo)之前的銷(xiāo)售分錄不，可以麻煩你把從銷(xiāo)售到拖回，再銷(xiāo)售的分錄寫(xiě)一下么  謝謝

冉老師 解答

2020-05-15 09:57

銷(xiāo)售時(shí)
借：發(fā)出商品
貸：庫(kù)存商品
拖回時(shí)
借：庫(kù)存商品
貸：發(fā)出商品
再銷(xiāo)售按照正常
借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

寒冰幽蘭 追問(wèn)

2020-05-15 09:59

不用沖銷(xiāo)之前正常銷(xiāo)售的分錄了

冉老師 解答

2020-05-15 10:03

你好，如果之前按照正常銷(xiāo)售做的，直接沖銷(xiāo)就好，然后重新銷(xiāo)售重新做

寒冰幽蘭 追問(wèn)

2020-05-15 10:06

進(jìn)行二次銷(xiāo)售的這個(gè)要怎么做  要怎么調(diào)整之前正常銷(xiāo)售了  你能把分錄寫(xiě)一下么

冉老師 解答

2020-05-15 10:10

你之前的銷(xiāo)售分錄怎么做的，寫(xiě)下，我看看怎么沖銷(xiāo)，
二次銷(xiāo)售如下
借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

寒冰幽蘭 追問(wèn)

2020-05-15 10:18

銷(xiāo)售時(shí)：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅       
結(jié)轉(zhuǎn)成本：  
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   
貸：庫(kù)存商品

冉老師 解答

2020-05-15 10:30

那第一次銷(xiāo)售的分錄，上面你寫(xiě)的反方向沖回就好了

寒冰幽蘭 追問(wèn)

2020-05-15 10:33

好的  謝謝老師