( ?? ??)? 追問

2020-05-15 10:02

可以打個比方嗎老師

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 10:03

老師你的意思是外面有發(fā)票進來作為報銷款出去？但是實際這個發(fā)票屬于不是報銷范圍 用來平賬的是這個意思嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 10:05

借 存款
貸 主營業(yè)務收入
應交稅費 
其他應付款

如果后面能有發(fā)票來
借  XX費用
貸 其他應付款

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 10:22

不對呀老師 我是發(fā)票金額低開了 我收到錢多出發(fā)票的金額 這個多出的款我你這第一筆確認收入同事多出的錢記入貸方其他應付款 第二次收到發(fā)票怎么還是貸其他應付款？

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 10:30

知道你是低開了，
這個問題從昨天到今天，不知道你怎么想的。
如果你覺得有問題，你就作為無票收入處理，但這樣你就多交稅了

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 10:43

嗯 關鍵我發(fā)現(xiàn)不止一輛車低開基本都低開了這個差額蠻多的沒有那么多發(fā)票 那就做為未開發(fā)票收入

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 10:46

你考慮作為未開票收入處理，全額交稅。
這樣交的稅就多一點了。

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 11:20

是的 但是按掛其他應付每輛車發(fā)票和合同金額差1萬左右呢一個月50輛車就萬50萬發(fā)票才能平賬這個 這個太難了

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 11:21

正常應該就是車款多少就要開多少發(fā)票

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 11:40

那你就作無票收入處理就可以了的

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 12:03

老師我對你之前做的第二個 分錄。用后期有發(fā)票  借管理費用 貸其他應付款 為何還是貸其他應付賬款 在貸方不就是負債增加了還是沒平確認收入時候的貸方其他應付款 嗎？對這個我沒繞過來 

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 12:10

你不是現(xiàn)在做無票收入，就不用這分錄了。

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 12:13

我了解下怎么回事  不然心里有個梗

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 12:20

就是相當于你提前收到了錢，最后 要歸還 人家的。
如果不歸還了，可能作為你的費用支出 了

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 12:42

哦 那這個第一第二的兩筆的貸方都是其他應付款那期末余額就是負債反而增加了嗎我是繞在這兩筆貸方科目了

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 12:51

你收到錢是，收10，開9的票
借 存款  10
貸 收入  9
其他應付款  1
后面收到返利發(fā)票
借 其他應付款
貸 營業(yè)收入 或XX費用

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 13:13

嗯這樣對的謝謝木木老師耐心回復

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 13:16

不客氣，祝你工作愉快。

( ?? ??)? 追問

2020-05-15 13:39

我突然想到個好辦法 我們不是多收了款嗎 那做未開票收入我就交全部稅 那我多收客戶的款開個代爆客戶保險的服務費發(fā)票出去服務費按6個點開的 不然得按13個點做未開票收入了 這樣我每次少開的車輛金額款我再開個服務費出去這樣就好了對不木木老師

陳詩晗老師 解答

2020-05-15 13:47

如果你作為服務費收取 開票給他，也是可以的，這樣可以節(jié)約一部分增值稅