小宇老師 解答

2020-05-15 19:53

調(diào)整完還虧25萬(wàn)，這個(gè)有點(diǎn)大，你是把該調(diào)的都調(diào)了是么？

千語(yǔ) 追問(wèn)

2020-05-15 19:58

我這個(gè)收入和成本，沒(méi)有管，直接按利潤(rùn)表上的數(shù)字填寫(xiě)的，沒(méi)有預(yù)算，不知道成本，老板也說(shuō)不上一二三來(lái)，就知道合同金額，收入都是按開(kāi)票金額確認(rèn)的，不是完工百分比

千語(yǔ) 追問(wèn)

2020-05-15 19:59

這種情況怎么辦呢？著急

小宇老師 解答

2020-05-15 20:07

要按正常的，是這樣的。
企業(yè)所得稅銷售收入的確認(rèn)，必須遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則和實(shí)質(zhì)重于形式原則。 企業(yè)在各個(gè)納稅期末，提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，應(yīng)采用完工進(jìn)度（完工百分比）法確認(rèn)提供勞務(wù)收入。
你這個(gè)情況不好說(shuō)。

千語(yǔ) 追問(wèn)

2020-05-15 20:15

那我這個(gè)怎么辦呢？

小宇老師 解答

2020-05-15 20:17

你看能不能根據(jù)資料大概算個(gè)完工百分比，不然你沒(méi)任何依據(jù)順便調(diào)也不行，到時(shí)候稅務(wù)局說(shuō)起來(lái)你也有個(gè)說(shuō)的。