媚媚 追問

2020-05-16 09:25

集團(tuán)不需要我們還錢，就是幫忙付了這個錢了。

田老師 解答

2020-05-16 09:31

集團(tuán)沒有明確這個筆錢以什么內(nèi)容不要的，這個正確的做法就是借：其他應(yīng)付款--集團(tuán)，貸：其他應(yīng)付款--個人社保
等集團(tuán)下文確定再處理，

媚媚 追問

2020-05-16 09:33

集團(tuán)現(xiàn)在給了一份這兩個人員保險的明細(xì)，也說明了不收取這筆金額，可以沖減我們的費(fèi)用嗎？

田老師 解答

2020-05-16 09:39

不可以沖減你們的費(fèi)用，可以做其他收入，也可以返給個人，看公司領(lǐng)導(dǎo)決定

媚媚 追問

2020-05-16 09:51

借：管理費(fèi)用 - 職工薪酬 - 工資     -650
貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資     -650
借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資   -  650
貸：其他應(yīng)收款 - 650    可是我們沒有實(shí)際收到這個錢也可以掛這個科目的嗎？

田老師 解答

2020-05-16 10:05

這個是不對的，
其他應(yīng)收款 - 650 沒有實(shí)際收
應(yīng)付的沒有付，做完整這筆分錄是
借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 650
貸：現(xiàn)金650
借：現(xiàn)金650
貸：其他應(yīng)收款 650

媚媚 追問

2020-05-16 10:34

我本來貸方的其他應(yīng)收款余額多了650，那這樣做不是貸方又增加650？

田老師 解答

2020-05-16 10:36

所以說你的分錄不對

媚媚 追問

2020-05-16 10:41

老師，不是您寫給我的分錄里面貸方多了650嗎？我寫的分錄貸方650是個負(fù)數(shù)

田老師 解答

2020-05-16 10:46

本來就不應(yīng)該有上面的分錄，不管是正數(shù)還是負(fù)數(shù)，我寫的分錄是為了說明（可是我們沒有實(shí)際收到這個錢也可以掛這個科目的嗎？）
正確的只能是借：其他應(yīng)付款--集團(tuán)，貸：其他應(yīng)付款--個人社保（先掛住）