花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:19

只能認(rèn)證控制嘛，每認(rèn)證的進(jìn)項稅票，應(yīng)該怎么做分錄呢？

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:27

借：原材料
  應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項稅額
 貸：應(yīng)付賬款
進(jìn)項你不勾選認(rèn)證也不做賬務(wù)處理，這樣就可以控制稅負(fù)了

花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:31

老師，如果我不做賬務(wù)處理，應(yīng)交稅費余額對不上哦

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:32

僅僅處理認(rèn)證了的就可以，不然你的進(jìn)項一直大于銷項

花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:34

不好意思，是我上面的提問打錯字了，把沒打成每，如果我沒有認(rèn)證，分錄直接做借，原材料  貸應(yīng)付賬款，對嗎

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:35

不對
如果不認(rèn)證也可以做成
應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額

花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:36

后期再做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，對不，老師

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:45

實際認(rèn)證的時候
借：應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項稅額
貸應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額