花之粹蜂蜜店 追問(wèn)

2020-05-16 16:19

只能認(rèn)證控制嘛，每認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅票，應(yīng)該怎么做分錄呢？

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:27

借：原材料
  應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
 貸：應(yīng)付賬款
進(jìn)項(xiàng)你不勾選認(rèn)證也不做賬務(wù)處理，這樣就可以控制稅負(fù)了

花之粹蜂蜜店 追問(wèn)

2020-05-16 16:31

老師，如果我不做賬務(wù)處理，應(yīng)交稅費(fèi)余額對(duì)不上哦

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:32

僅僅處理認(rèn)證了的就可以，不然你的進(jìn)項(xiàng)一直大于銷(xiāo)項(xiàng)

花之粹蜂蜜店 追問(wèn)

2020-05-16 16:34

不好意思，是我上面的提問(wèn)打錯(cuò)字了，把沒(méi)打成每，如果我沒(méi)有認(rèn)證，分錄直接做借，原材料  貸應(yīng)付賬款，對(duì)嗎

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:35

不對(duì)
如果不認(rèn)證也可以做成
應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

花之粹蜂蜜店 追問(wèn)

2020-05-16 16:36

后期再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，對(duì)不，老師

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:45

實(shí)際認(rèn)證的時(shí)候
借：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額