CC-yu 追問

2020-05-17 17:03

但是，明細賬里比如銷售費用工資120，我紅沖了20，剩下就是100啊，為什么利潤表里金額會不一樣呢

CC-yu 追問

2020-05-17 17:04

這樣話，銷售費用明細余額應(yīng)該是100，利潤表里銷售費用也應(yīng)該是100啊，為啥會不一樣呢

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 17:08

利潤表里面就應(yīng)該是100就是了的啊。
你這銷售費用沒有余額，

CC-yu 追問

2020-05-17 17:10

但是銷售費用結(jié)轉(zhuǎn)了啊，結(jié)轉(zhuǎn)后的金額就應(yīng)該是100，這樣也應(yīng)該跟利潤表對的上啊，為啥不自我的

CC-yu 追問

2020-05-17 17:15

老師啊，我發(fā)現(xiàn)賬做錯了，19年有筆折舊費調(diào)整做到了折舊貸方了，現(xiàn)在要怎么調(diào)整好呢？

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 17:20

是要結(jié)轉(zhuǎn)，你結(jié)轉(zhuǎn)，余額表上也是要結(jié)轉(zhuǎn)。你是按100填寫就可以了的。
你現(xiàn)在把分錄紅沖，然后用正常的分錄調(diào)整處理。

CC-yu 追問

2020-05-17 17:21

但是這是去年的賬，要怎么調(diào)整呢？

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 17:22

金額 大不大， 你是小企業(yè)準則不

CC-yu 追問

2020-05-17 17:23

小企業(yè)準則，差了大概20萬，去年年底利潤虧損兩千多萬

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 17:33

錯誤 分錄怎么做的，你是

CC-yu 追問

2020-05-17 17:39

沖多計提的折舊，借，累計折舊100，貸銷售費用-折舊費100

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 17:45

借 累計折舊
貸 未分配利潤
借 未分配利潤
貸 累計折舊
第一個是沖，第二個是正常的計提處理

CC-yu 追問

2020-05-17 17:47

我是銷售費用折舊費寫錯了方向，沒有寫紅字啊

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 18:13

用我給你的分錄，什么紅字，直接相反分錄沖。你這跨年了。
不要催問，看到了會回復(fù)你的。

CC-yu 追問

2020-05-17 18:33

我要調(diào)整的是銷售費用折舊費，你的分錄為什么是累計折舊

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 18:37

你未分配利潤不就是銷售費用了嗎
你難道只調(diào)整一個科目，你調(diào)整不是借貸科目重新調(diào)整嗎

CC-yu 追問

2020-05-17 18:55

我實在看不明白，其他幾個老師給出的答案也不一樣，能不能寫一下完整的，正確的分錄，謝謝

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 19:25

借 累計折舊
貸 未分配利潤
借 未分配利潤
貸 累計折舊
第一個是沖紅，第二個是補提。
你小企業(yè)準則，跨年銷售費用用未分配利潤替代。

CC-yu 追問

2020-05-17 21:03

老師，最后請教一下，我這個分錄是做到今年的賬里，那我匯算清繳那張年度報表，金額要調(diào)整嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-17 21:05

要的，你是按調(diào)整后的金額填寫你的利潤表和申報表處理的。這是屬于差錯更處理的。