陳俊帆老師 解答

2020-05-18 11:01

你當時是不是采購原材料？然后直接領用了，增加原材料的庫存，也沒有減少原材料的庫存，對吧？同時啦，因為當時進項稅不知道是多少，就戰(zhàn)骨的一個數據

小偉 追問

2020-05-18 11:26

當時情況我也不知道是怎么回事，當時會計走了，我翻到以前的賬本，票是有的，所以當時到底是科目做錯了，還是先預估入賬也不清楚，但是發(fā)票已收到，一直掛著暫估還是要調的。

陳俊帆老師 解答

2020-05-18 11:30

那你就把暫估的金額調整一下吧，比如說以前暫估的90萬，后面發(fā)現(xiàn)進項稅是100萬

陳俊帆老師 解答

2020-05-18 11:31

你就
借：應交稅費應交增值稅進項稅額十萬
貸：應付賬款10萬

小偉 追問

2020-05-18 11:48

不用以前年度損益調整么？

小偉 追問

2020-05-18 11:52

小偉 追問

2020-05-18 11:52

總感覺沒做對

陳俊帆老師 解答

2020-05-18 12:10

你覺得它影不影響以前的費用啊？，如果這些材料全部已經使用了，你就用以前年度損益調整這個科目

小偉 追問

2020-05-18 13:50

只對進項稅總額有影響

陳俊帆老師 解答

2020-05-18 13:51

不需要涉及，以前損益調整科目