柒月 追問

2020-05-18 11:39

7月之后轉(zhuǎn)查賬征收的，雖然沒開票但甲方還是轉(zhuǎn)款過來了，所以沒確認收入。那我需要調(diào)整19年憑證，把之前沒開票沒結(jié)轉(zhuǎn)收入月份但結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的工程施工現(xiàn)在全部不結(jié)轉(zhuǎn)，等開票的時候在結(jié)轉(zhuǎn)對嗎？那對應(yīng)的成本票據(jù)要調(diào)整嗎？

趙海龍老師 解答

2020-05-18 14:27

開票的時候根據(jù)配比的原則來一并結(jié)轉(zhuǎn)成本。

柒月 追問

2020-05-18 15:23

匯算清繳這個年度利潤表必須與19年第四季度利潤表保持一致嗎？

趙海龍老師 解答

2020-05-18 15:41

不需要保持一致的，因為在年報報上去的時候中間有一些調(diào)整事項發(fā)生

柒月 追問

2020-05-18 15:59

老師的意思是圖一匯算清繳的兩個報表可以不與19年申報過的財務(wù)報表數(shù)據(jù)保持一致嗎？那我直接按照更正憑證后新的財務(wù)報表來填圖一報表嗎

趙海龍老師 解答

2020-05-19 07:57

可以不一致，可以按照更正后的