小丸子 追問

2020-05-19 13:53

貸什么

maize老師 解答

2020-05-19 14:01

其他收益，沒有就做營業(yè)外收入

小丸子 追問

2020-05-19 14:06

是不是還要交增值稅啊

maize老師 解答

2020-05-19 14:08

國家稅務總局12366納稅服務平臺2017年01月17日答疑  2017.1.17

企業(yè)代扣代繳個人所得稅取得的2%手續(xù)費返還是否繳納增值稅？

按照目前營改增政策相關(guān)規(guī)定，納稅人代扣代繳個人所得稅取得的手續(xù)費收入應屬于增值稅征稅范圍，應繳納增值稅。

小丸子 追問

2020-05-19 14:10

老師，申報表填在哪里

maize老師 解答

2020-05-19 14:15

這個一般納稅人填寫6% 一般計稅，未開發(fā)票一欄

小丸子 追問

2020-05-19 14:18

老師，加計抵減做在其他收益里不影響吧

小丸子 追問

2020-05-19 14:22

收到增值稅返還是不是做營業(yè)外收入里，不交增值稅了吧

maize老師 解答

2020-05-19 14:29

那需要看你們用那個新準則是做其他收益，沒有就營業(yè)外收入，不影響交稅，你這個啥返還這個， 不是問個人所得稅返還嗎，你這個啥返還

小丸子 追問

2020-05-19 14:33

如果做營業(yè)外收入就不交增值稅了

maize老師 解答

2020-05-19 14:37

不管做哪里都需要交稅，國家稅務總局12366納稅服務平臺2017年01月17日答疑 2017.1.17

企業(yè)代扣代繳個人所得稅取得的2%手續(xù)費返還是否繳納增值稅？

按照目前營改增政策相關(guān)規(guī)定，納稅人代扣代繳個人所得稅取得的手續(xù)費收入應屬于增值稅征稅范圍，應繳納增值稅。

小丸子 追問

2020-05-19 14:40

老師 ，其他收益好像不會結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里，怎么交所得稅

maize老師 解答

2020-05-19 14:48

需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤借其他收益，貸本年利潤 ，你這個交所得稅是看這個利潤，最多交25%個稅，

小丸子 追問

2020-05-19 14:52

老師，增值稅加計抵減扣除也是做在其他收益里  也要每個月結(jié)轉(zhuǎn)啊

maize老師 解答

2020-05-19 14:53

是的，需要結(jié)轉(zhuǎn)這個，所得稅查賬話，看利潤

小丸子 追問

2020-05-19 14:55

財務軟件每個自動結(jié)轉(zhuǎn)費用收入  ，其他收益要手動結(jié)轉(zhuǎn)

小丸子 追問

2020-05-19 15:01

謝謝老師的耐心解答

maize老師 解答

2020-05-19 15:01

那是結(jié)轉(zhuǎn)損益你這個沒有包括下面，這個是需要調(diào)下結(jié)轉(zhuǎn)損益那個設(shè)置了，需要找售后

小丸子 追問

2020-05-19 15:02

好的 ，非常感謝老師

maize老師 解答

2020-05-19 15:04

好的，我先回復別的學員了