1.設(shè)置現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
設(shè)置現(xiàn)金流量表項(xiàng)目的目的在于使系統(tǒng)能夠識別哪些科目與現(xiàn)金流量有關(guān)。應(yīng)該在“會計(jì)科目”中，點(diǎn)擊“編輯”—指定科目處設(shè)置，在此處設(shè)置后，現(xiàn)金流量項(xiàng)目就可以在憑證中使用了。
2.設(shè)置憑證控制
為保證在填制與現(xiàn)金流量有關(guān)的憑證時(shí)務(wù)必地錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目，需要對憑證填制設(shè)置控制選項(xiàng)。其基本設(shè)置時(shí)方法為：啟動(dòng)系統(tǒng)“選項(xiàng)”窗口，在“憑證控制”中選擇“現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目”。
3.填制憑證時(shí)，選擇正確的項(xiàng)目
設(shè)置完現(xiàn)金流量后就可以編制憑證。在錄入完分錄金額后，系統(tǒng)會自動(dòng)彈出現(xiàn)金流量項(xiàng)目的錄入界面。除了現(xiàn)金繳存銀行和從銀行提取現(xiàn)金以外，其他所有引起庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金發(fā)生增減變動(dòng)的會計(jì)科目都要設(shè)置現(xiàn)金流量科目。如：采購原材料，用銀行存款支付，要設(shè)置現(xiàn)金流量科目為“購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”；現(xiàn)金報(bào)銷費(fèi)用，設(shè)置為“支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金”；銀行存款發(fā)放工資獎(jiǎng)金，設(shè)置為“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金”；用銀行存款購買固定資產(chǎn)，設(shè)置為“購買固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)以及其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金”等。
4.定義現(xiàn)金流量表
在出報(bào)表時(shí)，我們只需選擇現(xiàn)金流量函數(shù)XJLL即可將某項(xiàng)目的所有發(fā)生金額取出。XJLL函數(shù)格式：XJLL([起始日]，[截止日]，方向，項(xiàng)目編碼，[賬套號]，[會計(jì)年度]，[是否包含未記賬]，[會計(jì)期間])。比如：XJLL(“01/01/2017”,”12/01/2017”,借,10101,001,”2010”,”y”,)表示的是001賬套10101“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”項(xiàng)目2017年借方發(fā)生額。在定義公式時(shí)，部分參數(shù)一般采用默認(rèn)值的形式，可以只修改需要變動(dòng)的參數(shù)。
經(jīng)過以上的操作之后，在期末即可提取“現(xiàn)金流量表”了。以上只是講了一般財(cái)務(wù)核算軟件的操作步驟，對于不同的軟件，可能會有不同的操作方法。