嘿嘿 追問

2020-05-20 10:06

不知道，交了3月分社保才知道2月交多了

wu老師 解答

2020-05-20 10:14

那2月的分錄只能是借:費用-社保2439.9 借其他應付款-社保(個人部分)1006.64 貸:銀行存款 3446.54，3月分錄，借:費用-社保15 借其他應付款-社保(個人部分)1006.64 貸：銀行存款1021.64，4月分錄，借：費用-社保392.45，借其他應付款-社保(個人部分)1006.64 ，貸:銀行存款1399.09，借：銀行存款1625，貸：費用-社保 1625。截止4月，2-4月的累計單位社保費就是正確的了。

嘿嘿 追問

2020-05-20 10:38

老師，3月份銀行沒有扣款。是直接在2月份多交的社保中抵扣的

嘿嘿 追問

2020-05-20 10:49

二月交社保，借:管理費用-社保2439.9，其他應收款-社保（個人）1006.64。分析:因為2月多繳了社保，在3月份直接用2月份多繳的抵扣。抵扣了1021.64元。

嘿嘿 追問

2020-05-20 10:50

我不知道3月份社保如何做賬

wu老師 解答

2020-05-20 12:42

您好，2月多交的社保，不是等于=1533.92+47.94+43.14+814.9/2=1625+392.45+15嗎？3月你們單位還是要交社保的，個人部分1006.64也是幫員工代繳的，另外就是407.45抵扣392.45的，合計1021.64。

嘿嘿 追問

2020-05-20 13:13

嗯，謝謝。

wu老師 解答

2020-05-20 13:26

不客氣哦，祝您工作順利。