美麗心情 追問

2020-05-20 12:04

4月份支付機(jī)械租賃費(fèi)25000元給個(gè)人，本月做財(cái)產(chǎn)租賃所得個(gè)稅申報(bào)的4000元也計(jì)入管理費(fèi)用嗎？或者說單另計(jì)提個(gè)稅入稅金及附加

美麗心情 追問

2020-05-20 12:21

老師，這部分企業(yè)承擔(dān)的代開的個(gè)稅可以做進(jìn)管理費(fèi)用或是稅金及附加嗎？還是只能做到營業(yè)外支出呢？麻煩老師解答一下

玲老師 解答

2020-05-20 12:31

你好 記在營業(yè)外支出  因?yàn)椴皇瞧髽I(yè)的費(fèi)用

美麗心情 追問

2020-05-20 12:36

那么我的理解是不需要在收到票時(shí)計(jì)提，在申報(bào)當(dāng)月計(jì)提借：營業(yè)外支出4000    貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅4000；支付時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅4000貸：銀行存款4000，對(duì)嗎

玲老師 解答

2020-05-20 13:01

收到發(fā)票時(shí) 借  營業(yè)外支出 管理費(fèi)用等 貸銀行存款  應(yīng)交稅費(fèi)-代扣的個(gè)稅  （如沒有代扣不用做 ）

美麗心情 追問

2020-05-20 13:03

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2020-05-20 13:06

不客氣，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！