美麗心情 追問

2020-05-20 12:04

4月份支付機(jī)械租賃費25000元給個人，本月做財產(chǎn)租賃所得個稅申報的4000元也計入管理費用嗎？或者說單另計提個稅入稅金及附加

美麗心情 追問

2020-05-20 12:21

老師，這部分企業(yè)承擔(dān)的代開的個稅可以做進(jìn)管理費用或是稅金及附加嗎？還是只能做到營業(yè)外支出呢？麻煩老師解答一下

玲老師 解答

2020-05-20 12:31

你好 記在營業(yè)外支出  因為不是企業(yè)的費用

美麗心情 追問

2020-05-20 12:36

那么我的理解是不需要在收到票時計提，在申報當(dāng)月計提借：營業(yè)外支出4000    貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅4000；支付時，借：應(yīng)交稅費個稅4000貸：銀行存款4000，對嗎

玲老師 解答

2020-05-20 13:01

收到發(fā)票時 借  營業(yè)外支出 管理費用等 貸銀行存款  應(yīng)交稅費-代扣的個稅  （如沒有代扣不用做 ）

美麗心情 追問

2020-05-20 13:03

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2020-05-20 13:06

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！