老師我公司18年支付房租25萬(wàn)，公賬提取現(xiàn)金25萬(wàn)支付給房東，但是房東一直未開(kāi)發(fā)票給我們，分錄做的是借：預(yù)付賬款-房租25萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款-法人25萬(wàn) 借：其他應(yīng)付款-法人25萬(wàn) 貸：銀行存款25萬(wàn) （稅局查帳要求補(bǔ)房屋租賃發(fā)票，可是房東不給開(kāi)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在應(yīng)該直接把這筆分錄紅沖嗎）

答： 你好 你應(yīng)該是做費(fèi)用 匯算調(diào)整了 是的 你應(yīng)該做費(fèi)用的 沒(méi)發(fā)票就調(diào)整

老師，企業(yè)預(yù)提房屋租賃費(fèi)是借：管理費(fèi)—房屋租賃費(fèi)貸其他應(yīng)付款，付款時(shí)借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款。當(dāng)企業(yè)給開(kāi)專票后分錄怎么做？

答： 你的賬務(wù)處理存在一定的問(wèn)題，你是想在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上看如何處理，還是說(shuō)沖銷錯(cuò)誤的賬，再做正確的賬務(wù)處理?

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，我們辦公室是免費(fèi)租用的，但為了開(kāi)租賃發(fā)票，做的租賃費(fèi)為9000元，然后做賬是就掛在了其他應(yīng)付款法人名下，現(xiàn)在的怎么清賬處理呢？實(shí)際這9000元不用付。

答： 借：其他應(yīng)付款 9000 貸：營(yíng)業(yè)外收入 9000