空 追問

2020-05-20 14:01

是的，我從帳上沒有查到原來有登過企業(yè)所得稅的科目，是不是原來就沒有做過，沒有做的話從我這要怎么做，我也不知道他這個(gè)企業(yè)所得稅是怎么交的這個(gè)錢數(shù)

郭老師 解答

2020-05-20 14:05

借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-05-20 14:06

之前是不是沒有交過才沒有做。

空 追問

2020-05-20 14:09

第一步計(jì)提：
借：企業(yè)所得稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅

第二步繳款：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅
貸：銀行

以上兩步這樣做對(duì)吧

那第三步結(jié)轉(zhuǎn)是系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？結(jié)轉(zhuǎn)是緊跟著這兩步做完做，還是到年底結(jié)轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2020-05-20 14:12

你好是的對(duì)的。

空 追問

2020-05-20 14:13

那第三步結(jié)轉(zhuǎn)是系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？結(jié)轉(zhuǎn)是緊跟著這兩步做完做，還是到年底結(jié)轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2020-05-20 14:15

系統(tǒng)自動(dòng)的，如果你是軟件做賬系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，不需要你猜操作了。