郭老師 解答

2020-05-21 10:31

自己開采你們需要自己核算下成本，跟工業(yè)的差不多，結(jié)制造費用，貸銀行存款，借生產(chǎn)成本貸制造費用，應付職工薪酬原材料，借庫存商品貸生產(chǎn)成本貸庫存商品。

好孩子 追問

2020-05-21 10:33

不需要支付開發(fā)費用，所以跟銀行存款科目沒有關(guān)系，

好孩子 追問

2020-05-21 10:35

借生產(chǎn)成本，貸原材料，這個沒有發(fā)票，拿什么做憑 證呢，

郭老師 解答

2020-05-21 10:35

這個是贈送的嗎？銀行存款可以改成銷售費用。

好孩子 追問

2020-05-21 10:38

老板自己的資源，所以不是贈送，但也不需要支付費用，銷售方面我懂處理，就是進項這方面，不懂，如果 是先暫估入庫，可行嗎？但是又一直沒有進項發(fā)票回來的

郭老師 解答

2020-05-21 10:42

你們自己開采沒有支付費用嗎？

好孩子 追問

2020-05-21 10:43

實際有費用的，但是沒有發(fā)票

郭老師 解答

2020-05-21 10:46

沒有發(fā)票，正常做賬就行，匯算清繳調(diào)增

好孩子 追問

2020-05-21 10:47

匯算清繳如何調(diào)增，分錄是怎么做

郭老師 解答

2020-05-21 10:49

分錄不需要調(diào)整，
在納稅調(diào)整明細表30欄填寫就可以。