洋蔥 追問

2020-05-21 10:55

直接抵減了

meizi老師 解答

2020-05-21 11:05

你好  那你做  借其他應(yīng)收款-個人部分  貸應(yīng)付職工薪酬 -社保 （之是上月繳納的單位部分 ）  沖計(jì)提： 借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)

洋蔥 追問

2020-05-21 11:10

那老師這樣的話我上個月帳做錯了著，疫情減免期間我做的申報(bào)分錄是借：管理費(fèi)用（單位承擔(dān)全額） 其它應(yīng)收款（個人） 貸：營業(yè)外收人（單位部分減免的） 銀行存款（剩余部分和個人承擔(dān)的）

meizi老師 解答

2020-05-21 11:17

你好  你為什么做營業(yè)外收入去了。  你去修改下賬

洋蔥 追問

2020-05-21 11:21

因?yàn)闇p免的，所以放到營業(yè)外收入里了，那老師正確分錄是？還有稅率從3%調(diào)到1%我也做得營業(yè)外收入，我們是小規(guī)模幾度沒超過30萬著

meizi老師 解答

2020-05-21 11:26

你好 就是我上面說的分錄 你看我上面給你做好了；   是的 那減免的部分計(jì)入營業(yè)外收入 。 還是季度30萬免增值稅的

洋蔥 追問

2020-05-21 11:29

那老師意思是社保減免的部分就不能做營業(yè)外收入，而是按實(shí)際繳納的進(jìn)費(fèi)用是嗎？

meizi老師 解答

2020-05-21 11:34

你好 嗯 是去沖你之前計(jì)提和繳納的分錄的