ylx1993 追問

2020-05-21 11:16

應(yīng)該補含稅金額119.2萬
這筆收入是今年開的發(fā)票，今年在第一季度也確認了收入，現(xiàn)在不知道怎么調(diào)

ylx1993 追問

2020-05-21 11:17

老師是這樣的情況：因為這筆收入去年沒開票就沒入賬導(dǎo)致了賬面虧損，預(yù)繳比現(xiàn)在匯算清繳多，我們公司不想退稅，還是想把這筆收入補上去

郭老師 解答

2020-05-21 11:18

一月份你確認收入分錄是怎么做的？

ylx1993 追問

2020-05-21 11:19

借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項）

郭老師 解答

2020-05-21 11:20

如果你想在一九年確認收入的話，你今年1月份這個收入不對，應(yīng)該是以前年度損益調(diào)整才對，如果你在一九年確認收入，增值稅滯納金附加稅的需要補上。

ylx1993 追問

2020-05-21 11:29

老師，那我現(xiàn)在把這筆收入在賬面上做反向調(diào)整計入“以前年度損益調(diào)整”可以么，然后匯算清繳表里面把這筆收入放入“未按權(quán)責發(fā)生制確定的收入”里面補上還是“其他”里面調(diào)增比較好呢？

郭老師 解答

2020-05-21 11:36

可以
未按權(quán)責發(fā)生制
你的增值稅需要去稅務(wù)局補

ylx1993 追問

2020-05-21 11:40

老師，增值稅我已經(jīng)2月份就交了1月份的，我是補滯納金么，這樣調(diào)整會不會導(dǎo)致今年的增值稅申報里面的收入和所的稅申報表的收入不一致呢？

郭老師 解答

2020-05-21 11:41

應(yīng)該補滯納金的，你應(yīng)該在去年確認收入。

郭老師 解答

2020-05-21 11:42

而且你在二月份交的時候已經(jīng)抵扣了進項。

ylx1993 追問

2020-05-21 12:32

老師，這樣導(dǎo)致2年的增值稅申報表收入和所得稅申報表收入不一致要不要緊呢？

郭老師 解答

2020-05-21 12:36

這個得看你稅務(wù)局查不
如果不查就那樣
查的話你的12月份需要補收入
交稅
1月分紅沖做到12月份