老師你好，兩個(gè)問(wèn)題：第一、看附圖科目余額表和A5報(bào)表，申報(bào)年報(bào)的時(shí)候利潤(rùn)總額和科目余額表的不一致，我檢查不出來(lái)哪里的問(wèn)題。第二、建筑行業(yè)預(yù)繳了企業(yè)所得稅，報(bào)年報(bào)的時(shí)候取數(shù)應(yīng)該就跳出來(lái)的，但是因?yàn)榧径葲](méi)有填，現(xiàn)在就沒(méi)有數(shù)據(jù)，我就自己填上去了，報(bào)年報(bào)的時(shí)候 企業(yè)所得稅會(huì)顯示退稅這個(gè)預(yù)繳的金額

答： 你好，申報(bào)年報(bào)的是調(diào)整后的利潤(rùn)總額，肯定是不一樣的。一般自己是填不進(jìn)去的，要稅務(wù)局后臺(tái)錄入

老師你好，兩個(gè)問(wèn)題：第一、看附圖科目余額表和A5報(bào)表，申報(bào)年報(bào)的時(shí)候利潤(rùn)總額和科目余額表的不一致，我檢查不出來(lái)哪里的問(wèn)題。第二、建筑行業(yè)預(yù)繳了企業(yè)所得稅，報(bào)年報(bào)的時(shí)候取數(shù)應(yīng)該就跳出來(lái)的，但是因?yàn)榧径葲](méi)有填，現(xiàn)在就沒(méi)有數(shù)據(jù)，我就自己填上去了，報(bào)年報(bào)的時(shí)候 企業(yè)所得稅會(huì)顯示退稅這個(gè)預(yù)繳的金額。

答： 你好，匯算清繳的利潤(rùn)是調(diào)整后的利潤(rùn)

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表都是根據(jù)科目余額表的期末數(shù)填寫的，可利潤(rùn)表里的企業(yè)所得稅和余額表里的所得稅怎么不一致。余額表的所得稅是我們建安企業(yè)開(kāi)發(fā)票時(shí)交的現(xiàn)有的， 利潤(rùn)表里的企業(yè)所得稅是按利潤(rùn)總額乘以百分之25所得，這一點(diǎn)我不明白，利潤(rùn)表和科目余額表里企業(yè)所得稅怎么才能一致

答： 利潤(rùn)表不是要所科目余額表的期末數(shù)填寫的，是根據(jù)本期發(fā)生額不是余額