晶 追問

2020-05-21 16:57

與實際做賬沒有關系是嘛

郭老師 解答

2020-05-21 16:59

你好，有實際業(yè)務的調(diào)增了，不需要做分錄，
虛增的才需要。

晶 追問

2020-05-21 16:59

可以再清楚舉例說明嘛

郭老師 解答

2020-05-21 17:02

如果你虛增了一筆費用，借管理費用貸應付賬款，這個需要調(diào)增，而且需要紅沖的分錄。

晶 追問

2020-05-21 17:03

我業(yè)務招待費實際發(fā)生的，匯算清繳是不是要做調(diào)整，但是賬面不需要操作

郭老師 解答

2020-05-21 17:08

你好，賬上不要處理，有稅前扣除比例需要調(diào)整

晶 追問

2020-05-21 17:09

調(diào)整在匯算清繳里做對吧

郭老師 解答

2020-05-21 17:12

是的
納稅調(diào)整明細表扣除項目有單獨的招待費。

晶 追問

2020-05-21 17:15

您可以發(fā)我一下表單編號嘛，上邊只有宣傳費沒有業(yè)務招待費

郭老師 解答

2020-05-21 17:17

105000
這個表格里的，

晶 追問

2020-05-21 17:23

職工福利也是如此嘛

郭老師 解答

2020-05-21 17:29

職工薪酬在105050的那個表格里面。

晶 追問

2020-05-21 17:31

就是福利做調(diào)增也是不需要做賬的吧

郭老師 解答

2020-05-21 17:35

是的，也不需要做賬的。

晶 追問

2020-05-21 17:56

本年調(diào)增七百，去年留底一萬，還需要交稅嘛，本年已經(jīng)繳納增值稅

晶 追問

2020-05-21 17:58

補繳企業(yè)所得稅怎么做賬呢

郭老師 解答

2020-05-21 18:10

福利費怎么留底的

晶 追問

2020-05-21 18:10

留底理解錯了，我已經(jīng)交稅怎么做賬呢

郭老師 解答

2020-05-21 18:12

繳的所得稅嗎
借以前年度損益調(diào)整貸，應交稅費
借應交稅費貸銀行存款
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。