關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 08:45

等于說(shuō)人家開(kāi)出去9個(gè)點(diǎn)，只讓抵扣6個(gè)點(diǎn)

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 08:45

我們提供的是材料票13%的稅額

王茫茫老師 解答

2020-05-22 08:51

你們提供的材料票13%的稅率，他們就可以抵扣13%的進(jìn)項(xiàng)稅額，掛靠方的具體要求是什么？

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 09:04

要求就是你們只能抵6個(gè)點(diǎn)，自己算一下13%的專票你們提供多少

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 09:04

不會(huì)算老師

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:16

意思是你們提供給他們13%的專票，他們只按6%來(lái)進(jìn)進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 09:17

是的老師，就是這個(gè)意思

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 09:17

現(xiàn)在我們算要提供多少專票夠

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:18

他們開(kāi)出去9%的發(fā)票是開(kāi)給工程發(fā)包方的，而你們是掛靠方，為什么說(shuō)只讓你們抵扣6%，另外抵扣多少是稅局說(shuō)了算，他們作為被掛靠方說(shuō)讓你們抵扣6%是什么意思

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:19

你們是準(zhǔn)備把進(jìn)銷項(xiàng)沖平呢？還是打算交多少增值稅，要根據(jù)這個(gè)來(lái)計(jì)算

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 09:20

他開(kāi)出去的9個(gè)點(diǎn)，我們抵扣6個(gè)點(diǎn)，交3個(gè)點(diǎn)的增值稅

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:24

假如你們想一分錢(qián)的增值稅都不交，需要開(kāi)具100045.65/0.06*1.06=1767473.15的專票

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:02

現(xiàn)在掛靠人家公司人家不可能不讓你交增值稅呢

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:03

就是你提供的成本票只讓你抵扣6個(gè)點(diǎn)

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:08

老師認(rèn)為你們這個(gè)掛靠方有問(wèn)題，一般掛靠方只是按照固定比例提取管理費(fèi)用，不會(huì)要求說(shuō)只讓你們13%的發(fā)票只按6%抵扣，這樣的話你們成本壓力太大了。如果按照正常的建筑業(yè)2%的增值稅稅負(fù)率計(jì)算的話，你們只需要提供658984.45的材料發(fā)票就可以了

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:09

能不能這樣理解就是他開(kāi)出去的是9個(gè)點(diǎn)，讓我們抵扣6個(gè)點(diǎn)，我們這邊要交3個(gè)點(diǎn)的增值稅

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:10

老師那個(gè)658984.45怎么算的

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:15

不是你說(shuō)的那個(gè)意思，增值稅是按銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)計(jì)算的，一般每個(gè)行業(yè)有一個(gè)平均稅負(fù)率。比如按2%稅負(fù)率來(lái)計(jì)算應(yīng)繳納的增值稅，1211664*2%=24233.28。100045.65 -進(jìn)項(xiàng)=24233.28，那你們就需要取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票75812.37，反算出來(lái)你們需要提供13%的材料發(fā)票為：75812.37/13%*（1+13%）=658984.45

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:17

哦，那這么說(shuō)還的問(wèn)她公司的稅負(fù)率是多少？

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:18

那進(jìn)項(xiàng)我們抵扣多少是不是得問(wèn)問(wèn)人家讓你提供60%還是50%的票會(huì)給你一個(gè)比例

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:33

嗯，一般是這樣約定，就是被掛靠方覺(jué)得稅負(fù)多少合適，然后發(fā)票種類，材料票多少，人工票多少。

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:33

嗯嗯會(huì)給一定比例的對(duì)吧,明白

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:51

是的，你可以去和被掛靠方的財(cái)務(wù)談一談

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-22 10:52

好的明白謝謝老師，必須好評(píng)

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:54

不客氣，很高興能夠幫助到你