媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 10:13

這是我們公司19年年度的利潤(rùn)表，右邊一列是全年的數(shù)值，我們是小型微利企業(yè)，企業(yè)所得稅不應(yīng)該是利潤(rùn)總額的25%-20%

樸老師 解答

2020-05-22 10:16

你們不是分公司之類(lèi)的吧

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 10:17

不是，是不是哪個(gè)表沒(méi)填還是？

樸老師 解答

2020-05-22 10:25

你看下你的應(yīng)納稅所得額是多少

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 10:41

是0

樸老師 解答

2020-05-22 10:52

你這個(gè)現(xiàn)在提交不了嗎？看你最后這個(gè)表是對(duì)的

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 10:54

不是提交不了，而是應(yīng)納稅所得額目前是0，按照我們的利潤(rùn)總額，年度不應(yīng)該還要繳納1000多呢，我應(yīng)該填哪個(gè)表？

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 10:54

這兩個(gè)表應(yīng)該填哪個(gè)

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 10:57

這個(gè)減免標(biāo)準(zhǔn)是什么

樸老師 解答

2020-05-22 11:00

你要享受的，你選擇A107040 減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 11:14

老師，麻煩看一下，年度企業(yè)所得稅繳納是每年的利潤(rùn)總額和歷年年度繳納所得額相加一起算出來(lái)的？

樸老師 解答

2020-05-22 11:25

這個(gè)是自動(dòng)彌補(bǔ)的，你這個(gè)不是嗎

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 11:28

是的是的，不好意思，老師，我還在學(xué)習(xí)中，以為年度企業(yè)所得稅繳納是按照當(dāng)年的利潤(rùn)總額交的，如果這樣的話，我們公司19年不需要繳納企業(yè)所得稅對(duì)吧

樸老師 解答

2020-05-22 11:31

嗯，利潤(rùn)彌補(bǔ)了虧損。補(bǔ)完了沒(méi)有利潤(rùn)就不交

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 11:37

明白了，年度的都這樣和歷年虧損的和加一起算的是吧，如果大于0就需要繳納，如果小于0就不需要

樸老師 解答

2020-05-22 11:43

對(duì)的，就是先彌補(bǔ)之前的年度虧損

媛來(lái) 追問(wèn)

2020-05-22 11:44

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-05-22 11:49

滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝