老師您好,請問沒有納稅申報,可以進(jìn)行清卡嗎?是必須抄稅,申報納稅,再清卡嗎?
Captain America
于2020-05-24 16:07 發(fā)布 ??2320次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2020-05-24 16:10
你好,沒有納稅申報是無法清卡的
必須抄稅,申報納稅,再清卡的
相關(guān)問題討論

開票系統(tǒng)抄稅-國稅抄稅-做申報表-申報-扣款-清卡
2015-12-18 11:04:29

您好,一般情況下,在發(fā)票使用完需要購買新發(fā)票,或者下月初申報納稅的時候,需要抄報稅,抄報稅是為了把開票數(shù)據(jù)傳送給稅務(wù)局,以方便稅務(wù)局核對。
增值稅納稅申報如下:
一、定額發(fā)票的
1、 領(lǐng)用定額發(fā)票的納稅人如果是采取查賬征收方式繳稅的,應(yīng)納稅款應(yīng)按照納稅人申報的營業(yè)額來確定,不是根據(jù)定額發(fā)票的用量確定的,但是納稅人申報的營業(yè)額不應(yīng)低于同期發(fā)票開具金額。同時納稅人應(yīng)按月向稅務(wù)部門報送發(fā)票使用情況,進(jìn)行發(fā)票查驗。
2、領(lǐng)用定額發(fā)票的納稅人如果是采取定期定額征收方式繳稅的,應(yīng)納稅款應(yīng)按照稅務(wù)部門核定的營業(yè)額繳納稅款,如當(dāng)月開票金額大于核定的營業(yè)額,應(yīng)補(bǔ)繳相應(yīng)稅款。定期定額戶在領(lǐng)購發(fā)票時系統(tǒng)即自動查驗,不需納稅人再報告查驗。
3、 納稅人如符合起征點等稅收優(yōu)惠政策規(guī)定的,可以依法享受免稅政策。
二、一般納稅人開具了增值稅發(fā)票每月報稅
第一步首先要在航天金稅稅控器抄稅
第二步,抄稅完畢后,在稅控器里面的發(fā)票資料打印出來,包括普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票的資料,只要有的事項都打印出來。
第三步,在CA國稅2.0申報系統(tǒng)上填寫附表一,在對應(yīng)的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票填寫發(fā)票數(shù)、銷售金額、稅額,附表1的銷售額和稅額必須與防偽稅控里面的發(fā)票資料的實際銷售金額和實際銷項稅額一致。
第四步,填寫附表2,把本月抵扣的進(jìn)項稅額填寫完畢。
第五步,填寫固定資產(chǎn)抵扣金額
第六步、在稅控器上,遠(yuǎn)程抄稅-上傳稅局資料-清卡(按照流程的指示操作),在清卡操作之前,在國稅2.0申報系統(tǒng)上點擊申報即可。
2019-08-07 23:34:36

您好。12可以調(diào)換,其他的是無誤
2021-12-22 21:34:03

你好,納稅申報的流程,抄稅,上報匯總,報稅,清卡
2020-07-01 15:52:06

你好,小規(guī)模國稅增值稅是季度申報
地稅是按月申報的
抄稅,清卡是按月執(zhí)行的
2017-09-15 17:10:38
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
Captain America 追問
2020-05-24 20:55
鄒老師 解答
2020-05-24 21:27