尊敬的綠茶 追問

2020-05-24 22:44

企業(yè)計(jì)提折舊時的分錄是 借：管理費(fèi)用-折舊 管理費(fèi)用-研發(fā)支出-折舊 制造費(fèi)用-折舊 貸:累計(jì)折舊，但是這個補(bǔ)計(jì)提的就和上述的分錄不一樣了，如果我沖銷了補(bǔ)計(jì)提的分錄，可以按照正常計(jì)提折舊的分錄進(jìn)行調(diào)整嗎？

尊敬的綠茶 追問

2020-05-24 22:44

不是很理解這什么計(jì)提折舊要貸其他應(yīng)付款

陳詩晗老師 解答

2020-05-24 23:08

折舊，折舊的話就是貸累計(jì)折舊。我理解為，是要付錢的這一類費(fèi)用，所以說我?guī)У钠渌麘?yīng)付款。

尊敬的綠茶 追問

2020-05-25 21:48

好的，謝謝老師

尊敬的綠茶 追問

2020-05-25 21:50

另外有個問題，審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，存貨的期末余額和應(yīng)付賬款的期末余額差額較大（存貨余額小于應(yīng)付賬款余額），出現(xiàn)這個現(xiàn)象的原因是什么，另外需要企業(yè)提供什么資料？

陳詩晗老師 解答

2020-05-25 21:52

差額過大，你要考慮實(shí)際經(jīng)營情況，是否是付款不力，或者是企業(yè)多結(jié)轉(zhuǎn)了成本。
你要審計(jì)審計(jì)證據(jù)，比如盤點(diǎn)，函證等等。

尊敬的綠茶 追問

2020-05-25 21:54

會不會是企業(yè)還沒收到發(fā)票？

陳詩晗老師 解答

2020-05-25 21:54

不會，你這會計(jì)上也不會是這個導(dǎo)致

尊敬的綠茶 追問

2020-05-25 21:57

因?yàn)槭窃谧鰠R算清繳的過程中發(fā)現(xiàn)這個問題，事務(wù)所的稅務(wù)師讓我問問企業(yè)為什么會出現(xiàn)這種情況 我也不知道要怎么問

陳詩晗老師 解答

2020-05-25 21:58

直接問就是了，為何差異 這么大，看他怎么說

尊敬的綠茶 追問

2020-05-25 21:59

嗯嗯好的謝謝老師的解答

陳詩晗老師 解答

2020-05-25 22:16

不客氣，祝你工作愉快。