平常的月亮 追問

2020-05-25 17:24

老師，我們上年有一筆50的罰款，入成其他業(yè)務支出了，匯算清繳時，納稅調整項目明細表里面罰金處賬載金額填寫50還是0？

王雁鳴老師 解答

2020-05-25 20:51

您好，匯算清繳時，納稅調整項目明細表里面罰金處賬載金額填寫50。

平常的月亮 追問

2020-05-26 14:57

老師，當月發(fā)放上月工資，個稅申報所屬期會比工資表晚一個月，匯算從業(yè)人數計算以工資表時間人數為準，還是個稅系統(tǒng)數據為準。比如工資表12月從業(yè)人數7人，個稅系統(tǒng)里面12月為6人，實際是11月的工資。

王雁鳴老師 解答

2020-05-26 15:27

您好，按自己計算工資時間和人數確定。

平常的月亮 追問

2020-05-26 15:45

老師，6月底成立公司，7月建賬，6月無實際工資和業(yè)務發(fā)生。7月0申報上季度企業(yè)所得稅，從業(yè)人數和總資產季初和季末都填寫的1，匯算的時候，第二季度和第三季度季初數據怎么填寫？

王雁鳴老師 解答

2020-05-26 15:50

您好，第二季度和第三季度季初數據都寫1。

平常的月亮 追問

2020-05-26 16:05

老師，季度申報應該是系統(tǒng)控制，必須要填寫數據，才填的1，現在匯算為什么第二季度期初和期末數據不能都為0呢？匯算時計算平均值的季度初和季度末數據必須與季報時填寫的數據一致么？如果季報填寫錯了，匯算時調整與季度報有差異的，會有什么影響么？