味道 追問

2020-05-25 22:27

是的。是實(shí)際發(fā)放的工資來算的。但這樣的話， 2018年12月的工資，我2019年1月才發(fā)放，工會(huì)經(jīng)費(fèi)就成了2019年的發(fā)生額；2019年12月的工資，2020年1月才發(fā)放，這筆就成了2020年的發(fā)生額，所以，這里我應(yīng)該按哪個(gè)數(shù)？

小宇老師 解答

2020-05-25 22:30

您是在次月扣繳的時(shí)候直接借的管理費(fèi)用是么？

味道 追問

2020-05-25 22:43

是的。借：管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)  貸：銀行存款

小宇老師 解答

2020-05-25 22:47

那您這次匯算的時(shí)候還是算您在2019年2月至2020年1月的，不然應(yīng)該會(huì)有調(diào)增。您以后可以參考下圖進(jìn)行賬務(wù)處理。

味道 追問

2020-05-25 22:59

你給我的圖，第三步是不是反了呀

小宇老師 解答

2020-05-25 23:07

您好，不好意思，確實(shí)是寫反了

味道 追問

2020-05-25 23:14

好的。我改一下。那我19年已經(jīng)做了的話， 我工資那里賬載金額還是填貸方金額嗎？實(shí)際發(fā)生額還是填借方金額嗎？這樣填的話， 就是差生納稅調(diào)整金額了。我要怎么操作呢

小宇老師 解答

2020-05-25 23:16

您實(shí)際發(fā)生金額還是也填貸方數(shù)，那個(gè)算您19年實(shí)際發(fā)生的。

味道 追問

2020-05-25 23:21

那我2018年12月的那個(gè)要不要減去？

小宇老師 解答

2020-05-25 23:31

要的，你算你2019.02-2020.01的就可以了。

味道 追問

2020-05-25 23:44

這樣填了，我管理費(fèi)用的工會(huì)經(jīng)費(fèi)數(shù)就對不上了。

味道 追問

2020-05-25 23:46

工會(huì)經(jīng)費(fèi)我做的是上月計(jì)提，本月發(fā)放，下月繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)

小宇老師 解答

2020-05-26 00:06

工會(huì)經(jīng)費(fèi)我做的是上月計(jì)提，本月發(fā)放，下月繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)
您意思是工資是上月計(jì)提，本月發(fā)放吧？比如5月的工資，你是4月就計(jì)提了，5月發(fā)放？

味道 追問

2020-05-26 00:08

是的，5月發(fā)放，到6月才繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)。等于就是說4月份工資的工會(huì)，到6月才扣工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

味道 追問

2020-05-26 00:10

這樣做合理嗎？如果不合理，應(yīng)該是怎么做的呢？

小宇老師 解答

2020-05-26 00:15

您工資是本月計(jì)提，下月發(fā)放，只要2019年的工資在匯算清繳之前都發(fā)放了，那賬載金額和稅收金額就是一樣的。建議您以后的工會(huì)經(jīng)費(fèi)也在工資發(fā)放月先提一下，不然您這樣有點(diǎn)不好計(jì)算。此次您就自行計(jì)算一下您實(shí)際的工會(huì)經(jīng)費(fèi)是多少，然后進(jìn)行填報(bào)吧，工資明細(xì)表中的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和期間費(fèi)用里的是沒有勾稽關(guān)系的，期間費(fèi)用里也沒有工會(huì)經(jīng)費(fèi)的專門行次，您就按您報(bào)表上的管理費(fèi)用明細(xì)進(jìn)行填列。

味道 追問

2020-05-26 00:33

那就是說我賬載金額和稅收金額填一致就好了是嗎？實(shí)際發(fā)生額就填2019年已繳納的工會(huì)經(jīng)費(fèi)數(shù)就可以了是嗎？

味道 追問

2020-05-26 00:34

看我的截圖對不對？

小宇老師 解答

2020-05-26 10:09

是的，截圖填寫對著，具體數(shù)字您自己算準(zhǔn)確就可以。