little簡* 追問

2020-05-26 19:32

如果有支出費(fèi)用呢？

桂龍老師 解答

2020-05-26 19:45

有的話就要看看薪酬 福利費(fèi) 廣宣費(fèi)  招待費(fèi) 營業(yè)外等符不符合稅前扣除，不符合就要調(diào)整，就不能0申報。

little簡* 追問

2020-05-26 20:06

不符合就要調(diào)整是怎么調(diào)整，籌建期沒有生產(chǎn)營業(yè)所以沒有收入只有支出，期間就管理費(fèi)用-開辦費(fèi)和財務(wù)費(fèi)用，還有固定資產(chǎn)，原材料

桂龍老師 解答

2020-05-26 20:13

這些的話，就不用調(diào)整了，但是要把企業(yè)所得稅匯算清繳的相關(guān)表格填寫好就可以申報。

little簡* 追問

2020-05-26 20:17

是不是那個A類表，之前季度都是零申報，所以不知道年度也可以零申報，如果不能零申報，那是不是就在管理費(fèi)用和財務(wù)費(fèi)用兩格填寫本年度的合計數(shù)就行

桂龍老師 解答

2020-05-26 20:21

費(fèi)用的你要填，你不是還有固定資產(chǎn)嘛，固定資產(chǎn)折舊的表也要填

little簡* 追問

2020-05-26 20:28

都沒有看見固定資產(chǎn)折舊表，請教一下購買打印機(jī)，冰箱，洗衣機(jī)都是不到一千塊計不計入固定資產(chǎn)

桂龍老師 解答

2020-05-26 20:37

可以不進(jìn)固定資產(chǎn)，直接進(jìn)費(fèi)用就行了。

little簡* 追問

2020-05-26 20:40

辦公桌一套500元左右總共7套，椅子一把100元左右總共17張，會議桌1200元這些也是直接計入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)嗎

桂龍老師 解答

2020-05-26 22:18

可以的，進(jìn)費(fèi)用。。。

little簡* 追問

2020-05-26 22:21

生產(chǎn)線機(jī)器需要調(diào)試，還沒調(diào)好尾款還沒付，這樣是算在建工程吧？

桂龍老師 解答

2020-05-26 22:22

未達(dá)到交付可使用狀態(tài)前都進(jìn)在建工程，你的思路正確。

little簡* 追問

2020-05-27 07:31

老師如果管理費(fèi)用那些計入長期待攤費(fèi)用是不是可以0申報，還是說財務(wù)費(fèi)用也要填

桂龍老師 解答

2020-05-27 07:55

你都有費(fèi)用產(chǎn)生了就不能0報了，應(yīng)該據(jù)實(shí)申報。

little簡* 追問

2020-05-27 07:58

費(fèi)用都計入長期待攤費(fèi)用，這樣的情況可以嗎？去年一年費(fèi)用計入合計結(jié)轉(zhuǎn)利潤會是負(fù)二十多萬，也就是管理費(fèi)用有十幾萬產(chǎn)生，這樣會不會金額過大

桂龍老師 解答

2020-05-27 08:12

開辦費(fèi)直接費(fèi)用化，不用進(jìn)長攤。不要糾結(jié)那么多，根據(jù)申報表內(nèi)容填寫就行了。

little簡* 追問

2020-05-27 08:27

這樣負(fù)數(shù)太多會不會不行引起查賬什么的

桂龍老師 解答

2020-05-27 08:34

不會，據(jù)實(shí)發(fā)生查賬也不怕。